| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 前言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 相关研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 关于内部控制有效性的研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 关于股权结构对内部控制有效性的影响的研究现状 | 第12页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第12-15页 |
| 第2章 股权结构与内部控制相关理论综述 | 第15-24页 |
| 2.1 股权结构与公司治理理论 | 第15-17页 |
| 2.1.1 股权结构与公司治理的内涵 | 第15-16页 |
| 2.1.2 股权结构与公司治理的关系 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制及其有效性 | 第17-20页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第17-19页 |
| 2.2.2 内部控制有效性的界定 | 第19-20页 |
| 2.3 股权结构对内部控制有效性影响的理论分析 | 第20-24页 |
| 2.3.1 公司治理与内部控制的衔接 | 第20-22页 |
| 2.3.2 股权结构与内部控制有效性的关系 | 第22-24页 |
| 第3章 我国上市商业银行股权结构与内部控制分析 | 第24-32页 |
| 3.1 我国上市商业银行股权结构 | 第24-28页 |
| 3.1.1 我国上市商业银行股权结构演变历程 | 第24页 |
| 3.1.2 我国上市商业银行股权结构现状 | 第24-28页 |
| 3.2 我国上市商业银行内部控制 | 第28-32页 |
| 3.2.1 我国上市商业银行内部控制的要素以及目标 | 第28-29页 |
| 3.2.2 我国上市商业银行内部控制信息的披露 | 第29-30页 |
| 3.2.3 我国上市商业银行内部控制发展现状 | 第30-32页 |
| 第4章 股权结构对内部控制有效性影响的案例分析 | 第32-48页 |
| 4.1 案例设计 | 第32页 |
| 4.2 定义相关变量 | 第32-36页 |
| 4.2.1 股权集中度相关指标 | 第32-33页 |
| 4.2.2 内部控制有效性评价指标 | 第33-36页 |
| 4.3 案例样本的选择 | 第36-39页 |
| 4.3.1 公司背景介绍 | 第36-38页 |
| 4.3.2 公司基本经营情况 | 第38-39页 |
| 4.4 股权结构分析 | 第39-42页 |
| 4.4.1 中信银行股权结构 | 第39-40页 |
| 4.4.2 浦发银行股权结构 | 第40页 |
| 4.4.3 招商银行股权结构 | 第40-41页 |
| 4.4.4 民生银行股权结构 | 第41-42页 |
| 4.5 股权结构对内部控制有效性的影响分析 | 第42-48页 |
| 4.5.1 四大商业银行股权结构对比 | 第42-43页 |
| 4.5.2 内部控制有效性分析 | 第43-48页 |
| 第5章 增强内部控制有效性的相关建议 | 第48-51页 |
| 5.1 优化股权结构，保障治理效率 | 第48页 |
| 5.2 完善组织结构，建立相互协调相互制衡的约束机制 | 第48-49页 |
| 5.3 完善信息披露制度 | 第49页 |
| 5.4 建立良好的内部控制文化 | 第49-51页 |
| 第6章 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
