ZM公司内部控制体系构建研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-15页 |
| 1.3 研究方案与研究路径 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第15页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.3 研究路径 | 第15-17页 |
| 2 内部控制体系相关理论综述 | 第17-24页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第17-21页 |
| 2.1.1 内部控制理论的发展阶段 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制的定义 | 第18-20页 |
| 2.1.3 企业内部控制内容 | 第20-21页 |
| 2.2 内部控制研究的理论基础 | 第21-24页 |
| 2.2.1 控制论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 系统论 | 第22页 |
| 2.2.3 信息论 | 第22-24页 |
| 3 ZM公司内部控制现状及存在的问题 | 第24-33页 |
| 3.1 ZM公司简介 | 第24-25页 |
| 3.2 ZM公司内部控制现状分析 | 第25-30页 |
| 3.2.1 内部环境方面 | 第26页 |
| 3.2.2 风险评估方面 | 第26-27页 |
| 3.2.3 控制活动方面 | 第27页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 | 第27页 |
| 3.2.5 内部监督方面 | 第27-30页 |
| 3.3 ZM公司内部控制存在的主要问题 | 第30-33页 |
| 3.3.1 对内部控制认识不足 | 第30-31页 |
| 3.3.2 内部控制环境较差 | 第31页 |
| 3.3.3 项目成本控制不规范 | 第31-32页 |
| 3.3.4 信息与沟通不畅通 | 第32页 |
| 3.3.5 缺乏内部监督 | 第32-33页 |
| 4 ZM公司内部控制体系构建 | 第33-51页 |
| 4.1 ZM公司内部控制体系构建的必要性 | 第33页 |
| 4.2 ZM公司内部控制的目标和原则 | 第33-35页 |
| 4.2.1 内部控制的目标 | 第33-34页 |
| 4.2.2 内部控制的原则 | 第34-35页 |
| 4.3 ZM公司内部控制体系的具体内容 | 第35-51页 |
| 4.3.1 内部环境方面的构建 | 第36-39页 |
| 4.3.2 风险评估方面的构建 | 第39-44页 |
| 4.3.3 控制活动方面的构建 | 第44-48页 |
| 4.3.4 信息与沟通方面的构建 | 第48-49页 |
| 4.3.5 监督方面的构建 | 第49-51页 |
| 5 ZM公司内部控制体系实施与保障 | 第51-55页 |
| 5.1 实施步骤 | 第51页 |
| 5.2 实施保障 | 第51-53页 |
| 5.2.1 企业文化保障 | 第51-52页 |
| 5.2.2 人力资源保障 | 第52页 |
| 5.2.3 组织保障 | 第52-53页 |
| 5.2.4 财政保障 | 第53页 |
| 5.2.5 技术保障 | 第53页 |
| 5.3 预期效果 | 第53-55页 |
| 6 结论 | 第55-57页 |
| 6.1 结论 | 第55页 |
| 6.2 展望 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
