双峰县农村信用合作联社内部控制系统改进研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-24页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.2 理论基础与文献综述 | 第12-21页 |
| 1.2.1 内部控制理论的产生及发展 | 第12-17页 |
| 1.2.2 内部控制研究的基础理论 | 第17-18页 |
| 1.2.3 金融企业内部控制理论及其应用 | 第18-20页 |
| 1.2.4 简要评介 | 第20-21页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第21-24页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第21-22页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第22-24页 |
| 第2章 双峰县农信社内部控制的现状分析 | 第24-49页 |
| 2.1 双峰县农信社概况 | 第24-27页 |
| 2.1.1 双峰县农信社发展历程 | 第24-25页 |
| 2.1.2 双峰县农信社经营概况 | 第25-27页 |
| 2.2 双峰县农信社内部控制的成绩与不足 | 第27-46页 |
| 2.2.1 双峰县农信社内部控制的主要成效 | 第27-40页 |
| 2.2.2 双峰县农信社内部控制存在的主要问题 | 第40-46页 |
| 2.3 双峰县农信社内部控制问题的原因分析 | 第46-49页 |
| 2.3.1 信用社改革发展的产物 | 第46页 |
| 2.3.2 结构规模掣肘 | 第46页 |
| 2.3.3 思想认识偏差 | 第46-47页 |
| 2.3.4 制度缺失 | 第47页 |
| 2.3.5 管理松驰 | 第47页 |
| 2.3.6 知识水平和管理能力限制 | 第47-48页 |
| 2.3.7 企业文化环境影响 | 第48-49页 |
| 第3章 双峰县农信社内部控制系统改进方案的设计 | 第49-68页 |
| 3.1 总体设计思路 | 第49-51页 |
| 3.1.1 指导思想 | 第49页 |
| 3.1.2 主要原则 | 第49-51页 |
| 3.1.3 主要目标 | 第51页 |
| 3.2 双峰县农信社内部控制系统改进的具体方案 | 第51-68页 |
| 3.2.1 优化内控环境 | 第51-58页 |
| 3.2.2 完善内控风险识别评估与应对 | 第58-60页 |
| 3.2.3 严密控制活动保障 | 第60-63页 |
| 3.2.4 加强内控信息沟通管理 | 第63-65页 |
| 3.2.5 强化内控监督职能 | 第65-68页 |
| 第4章 双峰县农信社内部控制系统改进方案的实施 | 第68-76页 |
| 4.1 实施原则与步骤 | 第68-69页 |
| 4.1.1 实施原则 | 第68-69页 |
| 4.1.2 实施步骤与方法 | 第69页 |
| 4.2 预期效果分析 | 第69-72页 |
| 4.2.1 预期效果 | 第69-71页 |
| 4.2.2 可能存在的障碍 | 第71-72页 |
| 4.3 主要保障措施 | 第72-76页 |
| 4.3.1 组织保障 | 第72-73页 |
| 4.3.2 人力资源保障 | 第73-74页 |
| 4.3.3 科技等其它保障 | 第74-76页 |
| 结论 | 第76-78页 |
| 参考文献 | 第78-81页 |
| 致谢 | 第81-82页 |
| 附录A 双峰县农村信用合作联社内部控制调查问卷 | 第82-85页 |
