| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-9页 |
| 1 绪论 | 第9-13页 |
| ·选题背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究方法及内容框架 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第10页 |
| ·内容框架 | 第10-11页 |
| ·主要创新和不足 | 第11-12页 |
| ·主要创新 | 第11-12页 |
| ·主要不足 | 第12页 |
| ·本章小结 | 第12-13页 |
| 2 文献综述 | 第13-22页 |
| ·国内外内部控制理论研究现状 | 第13-16页 |
| ·国外内部控制理论研究现状 | 第13-14页 |
| ·国内内部控制理论研究现状 | 第14-16页 |
| ·国内外行政事业单位内部控制研究现状 | 第16-20页 |
| ·国外行政单位内部控制 | 第16-19页 |
| ·我国行政事业单位内部控制 | 第19-20页 |
| ·我国街道办事处内部控制 | 第20页 |
| ·本章小结 | 第20-22页 |
| 3 我国街道办事处内部控制目标、原则、要素与实现路径 | 第22-27页 |
| ·我国街道办事处内控目标与原则 | 第22-23页 |
| ·我国街道办事处内控要素分析 | 第23-24页 |
| ·街道办事处内控建设的实现路径 | 第24-26页 |
| ·本章小结 | 第26-27页 |
| 4 我国街道办事处内部控制主要存在问题——以J街道办事处为例 | 第27-47页 |
| ·内部环境方面 | 第27-33页 |
| ·J街道办事处简介 | 第27-29页 |
| ·操守和价值观方面存在问题 | 第29页 |
| ·对胜任能力的重视不够 | 第29-30页 |
| ·经营管理者的哲学与风格不够积极 | 第30页 |
| ·组织结构不够合理及职权与责任分配不够适当 | 第30-31页 |
| ·人力资源管理不够科学与合理 | 第31-32页 |
| ·对文化建设的培育与评价不够 | 第32-33页 |
| ·风险评估方面 | 第33-34页 |
| ·没有建立充分机制及时发现内生风险 | 第33页 |
| ·对环境变化管理不佳 | 第33-34页 |
| ·与单位目标相关的风险确认管理不佳 | 第34页 |
| ·控制活动方面 | 第34-42页 |
| ·授权审批控制不严 | 第34-35页 |
| ·不相容职务分离控制不严 | 第35页 |
| ·会计系统控制不严 | 第35-37页 |
| ·财产保护控制不严 | 第37-39页 |
| ·预算控制不严 | 第39-41页 |
| ·分析控制不严 | 第41页 |
| ·绩效考评控制不严 | 第41-42页 |
| ·信息与沟通方面 | 第42-44页 |
| ·信息沟通与反馈不够畅通有效 | 第42-43页 |
| ·信息系统安全不够重视 | 第43-44页 |
| ·信息沟通与反舞弊机制不够健全 | 第44页 |
| ·监督方面 | 第44-46页 |
| ·内部监督制度与内部控制缺陷标准不够健全 | 第44-45页 |
| ·内部控制运行监控不够有效 | 第45-46页 |
| ·本章小结 | 第46-47页 |
| 5 我国街道办事处内部控制问题分析与改进建议——以J街道办事处为例 | 第47-58页 |
| ·内部环境方面 | 第47-50页 |
| ·操守和价值观 | 第47-48页 |
| ·胜任能力 | 第48页 |
| ·经营管理者的哲学与风格 | 第48页 |
| ·组织结构及职权与责任分配 | 第48-49页 |
| ·人力资源管理 | 第49-50页 |
| ·文化建设 | 第50页 |
| ·风险评估方面 | 第50-51页 |
| ·建立充分机制及时发现内生风险 | 第50-51页 |
| ·环境变化管理 | 第51页 |
| ·与单位目标相关的风险确认 | 第51页 |
| ·控制活动方面 | 第51-55页 |
| ·授权审批控制 | 第51-52页 |
| ·不相容职务分离控制 | 第52页 |
| ·会计系统控制 | 第52-53页 |
| ·财产保护控制 | 第53-54页 |
| ·预算控制 | 第54页 |
| ·分析控制 | 第54-55页 |
| ·绩效考评控制 | 第55页 |
| ·信息与沟通方面 | 第55-56页 |
| ·信息沟通与反馈 | 第55页 |
| ·信息系统安全 | 第55-56页 |
| ·信息沟通与反舞弊机制 | 第56页 |
| ·内部监督方面 | 第56-57页 |
| ·内部监督制度与内部控制缺陷标准 | 第56页 |
| ·内部控制运行监控 | 第56-57页 |
| ·本章小结 | 第57-58页 |
| 6 结论 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
