| 中文摘要 | 第6-8页 |
| abstract | 第8-9页 |
| 第一章 绪论 | 第13-20页 |
| 1.1 研究背景 | 第13-15页 |
| 1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.3 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 主要内容与章节安排 | 第16-18页 |
| 1.5 主要创新点 | 第18-20页 |
| 第二章 债务期限结构研究现状综述 | 第20-25页 |
| 2.1 代理成本理论 | 第21-22页 |
| 2.2 信号传递理论 | 第22-23页 |
| 2.3 资产匹配理论 | 第23-24页 |
| 2.4 税收理论 | 第24-25页 |
| 第三章 我国债务期限结构的宏观背景及现状分析 | 第25-37页 |
| 3.1 我国资本市场的发展状况 | 第25-34页 |
| 3.1.1 股票市场 | 第25-26页 |
| 3.1.2 债券市场 | 第26-31页 |
| 3.1.3 交易所债券市场 | 第31-34页 |
| 3.2 我国债券市场相关法律制度环境 | 第34-36页 |
| 3.2.1 我国破产法现状与对债权人的保障作用 | 第34-35页 |
| 3.2.2 破产法对债务期限结构的影响 | 第35页 |
| 3.2.3 总结 | 第35-36页 |
| 3.3 利率市场化水平 | 第36-37页 |
| 第四章 上海上市公司债务期限结构的现状分析 | 第37-54页 |
| 4.1 样本选择及其行业分布 | 第37-38页 |
| 4.2 上海上市公司的平均资产负债现状分析 | 第38-41页 |
| 4.3 上海上市公司期限结构现状的时间序列特征分析 | 第41-45页 |
| 4.3.1 上海上市公司的资产负债率的描述性统计分析 | 第41-43页 |
| 4.3.2 上海上市公司的长期负债描述性统计分析 | 第43-44页 |
| 4.3.3 上海上市公司的短期负债的描述性统计分析 | 第44-45页 |
| 4.4 上海市上市公司的债务期限结构行业特征分析 | 第45-51页 |
| 4.4.1 上海各行业的资产负债率描述性统计分析 | 第45-47页 |
| 4.4.2 上海上市公司各行业的长期债务比例描述性统计分析 | 第47-49页 |
| 4.4.3 上海上市公司各行业的短期债务比例描述性统计分析 | 第49-51页 |
| 4.5 债务期限结构现状总结 | 第51-52页 |
| 4.6 上海上市公司债务期限结构现状的原因分析 | 第52-54页 |
| 第五章 上海上市公司债务期限结构实证研究分析 | 第54-70页 |
| 5.1 研究理论基础 | 第54-55页 |
| 5.2 研究假设的提出 | 第55页 |
| 5.3 模型选择 | 第55-56页 |
| 5.4 研究变量的设计 | 第56-58页 |
| 5.4.1 因变量设计 | 第56页 |
| 5.4.2 自变量设计 | 第56-58页 |
| 5.5 上海上市公司债务期限结构描述性统计分析 | 第58-60页 |
| 5.6 债务期限结构的实证检验 | 第60-70页 |
| 5.6.1 回归总体分析 | 第61-64页 |
| 5.6.2 对进入实证研究模型回归方程的变量进行解释 | 第64-68页 |
| 5.6.3 未进入回归方程的变量分析 | 第68-70页 |
| 第六章 研究主要结论与建议 | 第70-76页 |
| 6.1 研究结论 | 第70-72页 |
| 6.1.1 代理成本理论角度结论 | 第70-71页 |
| 6.1.2 信号传递理论角度结论 | 第71页 |
| 6.1.3 税收理论角度结论 | 第71页 |
| 6.1.4 权限理论角度结论 | 第71-72页 |
| 6.1.5 公司治理角度结论 | 第72页 |
| 6.2 建议 | 第72-75页 |
| 6.2.1 企业层面建议 | 第73-74页 |
| 6.2.2 政府层面建议 | 第74-75页 |
| 6.3 本文局限性与进一步完善研究的方向 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-80页 |
| 附录 | 第80-83页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文及取得的相关科研成果 | 第83-84页 |
| 致谢 | 第84-85页 |
