W银行风险导向内部审计的应用研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第7页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第7-8页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第8-11页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第9-10页 |
| 1.3.3 研究评述 | 第10-11页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第11-13页 |
| 1.4.1 论文主要内容 | 第11-13页 |
| 1.4.2 论文研究方法 | 第13页 |
| 1.5 主要创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 风险导向内部审计基本理论 | 第14-21页 |
| 2.1 风险导向内部审计概述 | 第14-17页 |
| 2.1.1 风险导向内部审计的定义 | 第14页 |
| 2.1.2 风险导向内部审计的特点 | 第14-15页 |
| 2.1.3 风险导向内部审计的对象和目标 | 第15页 |
| 2.1.4 风险导向内部审计的基本方法 | 第15-17页 |
| 2.2 商业银行的风险导向内部审计 | 第17-21页 |
| 2.2.1 商业银行风险导向内部审计的含义 | 第17-18页 |
| 2.2.2 商业银行风险导向内部审计的流程与方法 | 第18-19页 |
| 2.2.3 商业银行风险导向内部审计的应用范围 | 第19-21页 |
| 第三章 W银行内部审计现状分析 | 第21-35页 |
| 3.1 W银行经营及风险管理现状 | 第21-24页 |
| 3.1.1 W银行简介 | 第21页 |
| 3.1.2 W银行组织结构框架 | 第21-22页 |
| 3.1.3 W银行的主要业务 | 第22页 |
| 3.1.4 W银行经营情况 | 第22-23页 |
| 3.1.5 W银行风险管理情况 | 第23-24页 |
| 3.2 W银行内部审计现状 | 第24-31页 |
| 3.2.1 内部审计环境分析 | 第24页 |
| 3.2.2 内部审计职能分析 | 第24-25页 |
| 3.2.3 内部审计管理情况 | 第25-26页 |
| 3.2.4 内部审计业务流程 | 第26-28页 |
| 3.2.5 内部审计报告路线 | 第28-29页 |
| 3.2.6 内部审计实施情况 | 第29-31页 |
| 3.3 W银行内部审计存在的问题 | 第31-33页 |
| 3.3.1 内部审计风险控制不全面 | 第31-32页 |
| 3.3.2 内部审计风险识别能力较弱 | 第32页 |
| 3.3.3 内部审计力量不足影响职能发挥 | 第32-33页 |
| 3.3.4 审计技术落后于社会经济环境变化 | 第33页 |
| 3.4 W银行实施风险导向内部审计的必要性 | 第33-35页 |
| 第四章 W银行风险导向内部审计流程的构建 | 第35-53页 |
| 4.1 审计准备阶段 | 第36-49页 |
| 4.1.1 W银行的环境分析 | 第36-37页 |
| 4.1.2 W银行整体的风险识别 | 第37-39页 |
| 4.1.3 W银行业务的风险识别 | 第39-40页 |
| 4.1.4 W银行的风险评估 | 第40-49页 |
| 4.2 审计实施阶段—以W银行信贷业务为例 | 第49-51页 |
| 4.2.1 实施控制测试 | 第49页 |
| 4.2.2 实施实质性测试 | 第49页 |
| 4.2.3 有关W银行信贷业务的案例分析 | 第49-51页 |
| 4.3 审计终结阶段 | 第51-52页 |
| 4.4 审计后续阶段 | 第52-53页 |
| 第五章 W银行应用风险导向内部审计的效果及问题 | 第53-57页 |
| 5.1 W银行应用风险导向内部审计的效果分析 | 第53-54页 |
| 5.2 W银行实施风险导向内部审计存在的不足 | 第54-55页 |
| 5.3 W银行实施风险导向内部审计的保障措施 | 第55-57页 |
| 第六章 结论 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 攻读硕士学位期间所发表论文 | 第61-62页 |
