SAP系统环境下的内部控制研究--以HX电器采购流程为例
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-19页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-11页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·ERP 内部控制文献研究 | 第11-16页 |
| ·国外文献研究现状 | 第11-13页 |
| ·国内文献研究现状 | 第13-16页 |
| ·文献综述总结 | 第16页 |
| ·研究内容和方法 | 第16-19页 |
| ·研究内容 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·创新及不足之处 | 第17-19页 |
| 第2章 内部控制和 ERP 相关理论 | 第19-27页 |
| ·内部控制的概念和发展 | 第19-21页 |
| ·内部控制的概念 | 第19页 |
| ·内部控制的发展阶段 | 第19-21页 |
| ·ERP 的概念和核心思想 | 第21-22页 |
| ·ERP 的概念 | 第21-22页 |
| ·ERP 的核心思想 | 第22页 |
| ·SAP 的概念和相关介绍 | 第22-26页 |
| ·SAP 的概念 | 第22-23页 |
| ·SAP 相关模块介绍 | 第23-24页 |
| ·SAP 中采购业务相关模块 | 第24-26页 |
| 小结 | 第26-27页 |
| 第3章 SAP 系统在 HX 电器采购流程的应用 | 第27-36页 |
| ·HX 电器情况介绍 | 第27-30页 |
| ·公司概况 | 第27-28页 |
| ·公司组织结构 | 第28-29页 |
| ·公司的信息化基础和 SAP 应用环境 | 第29-30页 |
| ·HX 电器采购流程 | 第30-34页 |
| ·采购申请 | 第31页 |
| ·选择供应商 | 第31-33页 |
| ·验收入库 | 第33页 |
| ·发票校验 | 第33-34页 |
| ·财务付款 | 第34页 |
| 小结 | 第34-36页 |
| 第4章 HX 电器采购流程的内部控制分析 | 第36-47页 |
| ·采购品分类管理控制 | 第36-37页 |
| ·供应商准入控制 | 第37-40页 |
| ·招标比价流程控制 | 第40-41页 |
| ·供应商信用 ABC 分类控制 | 第41-42页 |
| ·供应商配额管理控制 | 第42-45页 |
| 小结 | 第45-47页 |
| 第5章 SAP 系统环境下的采购流程内部控制设计 | 第47-55页 |
| ·HX 电器采购流程内部控制的经验 | 第47-50页 |
| ·HX 电器采购流程内部控制的不足及建议 | 第50-51页 |
| ·SAP 系统环境下采购内部控制设计的一般模型 | 第51-53页 |
| 小结 | 第53-55页 |
| 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 攻读硕士学位期间取得的学术成果 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
