商业银行操作风险的内部审计评估与管理研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-18页 |
| ·选题背景与意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-15页 |
| ·本文的研究方法 | 第15-16页 |
| ·本文的框架结构 | 第16页 |
| ·本文的创新之处与不足 | 第16-18页 |
| 第二章 我国商业银行操作风险的现状与问题 | 第18-25页 |
| ·我国商业银行操作风险的现状 | 第18-19页 |
| ·我国商业银行中的操作风险问题分析 | 第19-23页 |
| ·商业银行公司治理结构缺陷 | 第19-20页 |
| ·商业银行内部控制薄弱 | 第20-22页 |
| ·风险管理落后 | 第22-23页 |
| ·分析结论 | 第23-25页 |
| 第三章 内部审计与操作风险管理的原理 | 第25-38页 |
| ·内部审计与操作风险管理的理论基础 | 第25-31页 |
| ·金融脆弱性理论 | 第25-27页 |
| ·道德风险理论 | 第27-28页 |
| ·委托代理理论 | 第28-31页 |
| ·内部审计与操作风险管理的关系 | 第31-33页 |
| ·内部审计是操作风险管理的重要环节 | 第31-32页 |
| ·操作风险管理拓展了内部审计领域 | 第32-33页 |
| ·内部审计参与操作风险管理的必要性 | 第33-34页 |
| ·我国商业银行面临的操作风险日益增大 | 第33-34页 |
| ·银行内部控制的局限性以及公司治理的缺陷 | 第34页 |
| ·内部审计参与操作风险管理的可行性 | 第34-38页 |
| ·内部审计功能的可行性 | 第34-35页 |
| ·内部审计方法的可行性 | 第35-38页 |
| 第四章 操作风险的内部审计方法 | 第38-49页 |
| ·商业银行操作风险环境的内部审计 | 第38-42页 |
| ·操作风险环境的内部审计方法 | 第38-40页 |
| ·COSO-ERM 框架下的操作风险环境评估模型 | 第40-42页 |
| ·操作风险的内部审计方法 | 第42-49页 |
| ·操作风险的内部审计识别 | 第42-45页 |
| ·操作风险的内部审计评估 | 第45-49页 |
| 第五章 案例分析 | 第49-58页 |
| ·案例背景 | 第49-50页 |
| ·中行操作风险环境的内部审计 | 第50-53页 |
| ·操作风险环境的内部审计分析 | 第50-53页 |
| ·中行操作风险环境的内部审计评估 | 第53页 |
| ·中行操作风险的内部审计 | 第53-56页 |
| ·中行公司金融业务内部审计程序 | 第53-55页 |
| ·公司金融业务操作风险的内部审计实施 | 第55-56页 |
| ·案例分析结论 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 攻读硕士期间所发表学术论文 | 第62-63页 |
| 后记 | 第63页 |
