| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 一、导论 | 第9-14页 |
| (一) 存在的问题 | 第9-10页 |
| (二) 国内外研究的现状 | 第10-13页 |
| 1. 国内外研究概况 | 第10-12页 |
| 2. 企业集团资金管理的相关文献 | 第12-13页 |
| (三) 研究方法 | 第13-14页 |
| 1. 文献归纳的方法 | 第13页 |
| 2. 调查研究的方法 | 第13页 |
| 3. 对比分析的方法 | 第13页 |
| 4. 理论与案例综合分析法 | 第13-14页 |
| 二、企业集团资金管理理论基础 | 第14-24页 |
| (一) 资金的概念及介绍 | 第14-18页 |
| 1. 资金管理的概述 | 第14页 |
| 2. 资金管理的特点 | 第14-15页 |
| 3. 资金管理的内容 | 第15-16页 |
| 4. 资金管理的目标和原则 | 第16-18页 |
| (二) 资金管理的理论基础 | 第18-19页 |
| 1. 委托代理理论 | 第18页 |
| 2. 内部控制理论 | 第18-19页 |
| 3. 交易成本理论 | 第19页 |
| 4. 信息不对称理论 | 第19页 |
| (三) 企业集团资金管理的主要模式 | 第19-24页 |
| 1. 集权式资金管理模式 | 第19-20页 |
| 2. 分权管理模式 | 第20-22页 |
| 3. 集权与分权相结合式资金管理模式 | 第22-24页 |
| 三、集团资金管理案例分析 | 第24-36页 |
| (一) 宏大集团简介 | 第24-25页 |
| 1. 宏大集团基本情况 | 第24-25页 |
| (二) 主营业务分析 | 第25-28页 |
| 1. 概述 | 第25-26页 |
| 2. 现金流量 | 第26-27页 |
| 3. 资产、负债状况分析 | 第27-28页 |
| (三) 资金管理现状 | 第28-36页 |
| 1. 资金管理制度现状 | 第29-30页 |
| 2. 资金管理模式现状 | 第30-31页 |
| 3. 资金预算管理现状 | 第31-33页 |
| 4. 资金信息化管理现状 | 第33-36页 |
| 四、集团资金管理存在的问题 | 第36-38页 |
| (一) 集团资金周转压力大 | 第36页 |
| (二) 分散资金归集困难 | 第36-37页 |
| (三) 融资管理不完善,融资渠道单一 | 第37页 |
| (四) 资金信息的不对称 | 第37-38页 |
| 五、宏大的资金管理模式的策略分析 | 第38-44页 |
| (一) 构建完善的资金管理模式 | 第38-40页 |
| 1. 资金管理设立相应的平台 | 第38页 |
| 2. 建立“现金池”资金集中管理模式 | 第38-39页 |
| 3. 保持最佳现金持有量 | 第39页 |
| 4. 票据的集中管理 | 第39-40页 |
| (二) 改善资金管理条件 | 第40-41页 |
| 1. 引进高端人才,加强业务培训 | 第40页 |
| 2. 提供技术支持,完善信息系统,提高资金管理水平 | 第40-41页 |
| (三) 提高资金使用效率 | 第41-42页 |
| 1. 加强应收帐款管理 | 第41页 |
| 2. 提高风险意识,提高资金控制职能 | 第41-42页 |
| (四) 加强资金管理制度建设和考核力度 | 第42页 |
| (五) 设立防范资金管理风险的预警机制 | 第42-44页 |
| 1. 建立健全的风险管控体系 | 第42页 |
| 2. 优选筹资策略,降低财务成本 | 第42-43页 |
| 3. 加强信息系统的安全防范 | 第43页 |
| 4. 加强外汇风险的防范意识,优化信息系统的建设 | 第43-44页 |
| 六、宏大集团资金管理:规划和实施 | 第44-47页 |
| (一) 企业集团资金管理未来规划 | 第44-45页 |
| 1. 信息技术的发展带来资金管理的高效率 | 第44页 |
| 2. 资金的风险管理 | 第44-45页 |
| 3. 资金流与供应链、价值链等的混合管理 | 第45页 |
| (二) 几点结论 | 第45-47页 |
| 1. 企业的发展在于创新 | 第45-46页 |
| 2. 扩大集团投融资功能 | 第46页 |
| 3. 内部控制在资金管理中的重要作用 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 附录 企业资金管理调查问卷 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |