| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 第一章 导论 | 第8-11页 |
| ·研究背景与意义 | 第8-9页 |
| ·研究目的与方法 | 第9-10页 |
| ·研究思路与结构安排 | 第10-11页 |
| 第二章 管理审计一般分析 | 第11-21页 |
| ·管理审计的基本概念 | 第11-16页 |
| ·管理审计的含义与类型 | 第11-13页 |
| ·管理审计的内容与特征 | 第13-15页 |
| ·管理审计与其他审计类型的比较 | 第15-16页 |
| ·管理审计与公司治理、风险管理 | 第16-19页 |
| ·管理审计与公司治理 | 第16-18页 |
| ·管理审计与风险管理 | 第18-19页 |
| ·管理审计在增加企业价值中的作用 | 第19-20页 |
| ·我国证券公司开展管理审计的意义 | 第20-21页 |
| 第三章 管理审计在国内外证券公司中的实践 | 第21-26页 |
| ·国外证券公司开展管理审计的实践及发展趋势 | 第21-23页 |
| ·管理审计在我国证券公司中的实践及与国外的差距 | 第23-26页 |
| ·管理审计在我国证券公司中的实践情况 | 第23-24页 |
| ·我国证券公司管理审计与国外的差距 | 第24-26页 |
| 第四章 我国证券公司开展管理审计的存在的问题及制约条件 | 第26-33页 |
| ·我国证券公司实施管理审计存在的问题 | 第26-29页 |
| ·我国证券公司实施管理审计的制约条件 | 第29-33页 |
| ·外部环境的限制:缺乏法律环境和社会环境的支持 | 第29-30页 |
| ·内部组织的限制:未建立健全的公司治理结构 | 第30-31页 |
| ·人力资源的限制:缺乏懂管理、懂技术的审计人才 | 第31页 |
| ·评价标准的限制:未能制定统一、量化的评价标准 | 第31-33页 |
| 第五章 我国证券公司实施管理审计的总体构想 | 第33-45页 |
| ·证券公司组织层面的构想 | 第33-36页 |
| ·加强组织保障,为开展管理审计创造良好的基础环境 | 第33-34页 |
| ·强化人才培训,保障管理审计所需的人才资源 | 第34-35页 |
| ·完善审计制度,尽快建立管理审计评价标准和方法体系 | 第35-36页 |
| ·证券公司内部审计部门操作层面的构想 | 第36-45页 |
| ·酝酿阶段:转变思想观念,明确审计目标 | 第37-38页 |
| ·准备阶段:合理安排计划,精心制定方案 | 第38-39页 |
| ·实施阶段:规范审计程序,创新审计方法 | 第39-43页 |
| ·终结阶段:合理编制报告,重视结果运用 | 第43-45页 |
| 第六章 我国证券公司实施管理审计的微观安排 | 第45-52页 |
| ·证券经纪业务管理审计实施要点 | 第45-47页 |
| ·证券自营业务管理审计实施要点 | 第47-49页 |
| ·投资银行业务管理审计实施要点 | 第49-50页 |
| ·客户资产管理业务管理审计实施要点 | 第50-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第54页 |