| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-13页 |
| 第1章 绪论 | 第13-21页 |
| ·研究背景、意义与文献综述 | 第13-19页 |
| ·研究背景 | 第13页 |
| ·研究意义 | 第13-14页 |
| ·文献综述 | 第14-19页 |
| ·研究的目的、方法及基本框架 | 第19-20页 |
| ·研究目的 | 第19页 |
| ·研究方法 | 第19页 |
| ·基本框架 | 第19-20页 |
| ·创新点 | 第20-21页 |
| 第2章 内部控制有效性的边界确定 | 第21-27页 |
| ·内部控制及内部控制有效性的界定 | 第21-22页 |
| ·权力配置与内部控制有效性 | 第22-24页 |
| ·问责制与内部控制有效性 | 第24-25页 |
| ·内部控制整体框架与内部控制有效性 | 第25-27页 |
| 第3章 湘雅二医院内部控制有效性验证 | 第27-56页 |
| ·湘雅二医院背景介绍 | 第27页 |
| ·模糊数学理论与内部控制有效性评价模型 | 第27-31页 |
| ·内部控制有效性尺度、层次和任务及指标体系构建原则 | 第31-32页 |
| ·内部控制有效性尺度 | 第31-32页 |
| ·内部控制有效性的层次和任务 | 第32页 |
| ·指标体系构建原则 | 第32页 |
| ·湘雅二医院内部控制有效性指标体系构建 | 第32-38页 |
| ·运用模糊数学对湘雅二医院内部控制有效性的验证 | 第38-56页 |
| ·湘雅二医院内部控制指标体系的隶属度 | 第38-40页 |
| ·湘雅二医院内部控制有效性指标体系的权重 | 第40-47页 |
| ·湘雅二医院内部控制有效性模糊综合评价 | 第47-56页 |
| 第4章 湘雅二医院内部控制有效性的问题及原因分析 | 第56-61页 |
| ·湘雅二医院内部控制有效性的问题 | 第56-58页 |
| ·管理者素质不高 | 第56页 |
| ·医院文化建设滞后 | 第56页 |
| ·人力资源政策及实施不合理 | 第56-57页 |
| ·高层管理者缺乏风险意识 | 第57页 |
| ·货币资金控制不严 | 第57页 |
| ·药品及库存物资控制不当 | 第57页 |
| ·预算控制不严 | 第57-58页 |
| ·不重视信息与沟通 | 第58页 |
| ·内部审计薄弱 | 第58页 |
| ·权力配置不合理 | 第58页 |
| ·问责制不完善 | 第58页 |
| ·影响湘雅二医院内部控制有效性的原因分析 | 第58-61页 |
| ·医院治理结构不完善 | 第59-60页 |
| ·激励机制不健全 | 第60页 |
| ·监督机制不健全 | 第60-61页 |
| 第5章 提高湘雅二医院内部控制有效性的对策 | 第61-64页 |
| ·加强内部控制环境的建设和风险评估 | 第61-62页 |
| ·提高管理者素质 | 第61页 |
| ·规范医院法人治理结构 | 第61页 |
| ·加强宣传引导，重视医院文化建设 | 第61-62页 |
| ·加强人力资源管理 | 第62页 |
| ·加强风险评估，提高风险意识 | 第62页 |
| ·强化控制活动和重视信息与沟通 | 第62-63页 |
| ·强化控制活动 | 第62-63页 |
| ·重视信息与沟通 | 第63页 |
| ·加强内部监督、合理配置权力及完善问责制 | 第63-64页 |
| ·强化医院内部监督 | 第63页 |
| ·合理配置权力 | 第63页 |
| ·完善问责制 | 第63-64页 |
| 结论 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 附录A | 第67-70页 |
| 致谢 | 第70页 |