LM公司内部控制案例研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-15页 |
| 0.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.2 研究目的与意义 | 第11-12页 |
| 0.2.1 研究目的 | 第11-12页 |
| 0.2.2 研究意义 | 第12页 |
| 0.3 研究方法与内容 | 第12-15页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 0.3.2 研究内容 | 第13-15页 |
| 1 案例描述 | 第15-21页 |
| 1.1 LM公司发展状况 | 第15-16页 |
| 1.2 LM公司内部控制现状 | 第16-18页 |
| 1.2.1 LM公司内部控制环境 | 第16-17页 |
| 1.2.2 LM公司内部控制环节 | 第17-18页 |
| 1.2.3 LM公司整体战略规划 | 第18页 |
| 1.3 案例描述 | 第18-21页 |
| 1.3.1 采购环节的“猫腻” | 第18-19页 |
| 1.3.2 存货管理的得与失 | 第19页 |
| 1.3.3 固定资产该何去何从 | 第19-20页 |
| 1.3.4 “龟速”的信息传达 | 第20-21页 |
| 2 案例分析 | 第21-33页 |
| 2.1 案例分析的理论依据 | 第21-23页 |
| 2.1.1 控制理论 | 第21-22页 |
| 2.1.2 委托代理理论 | 第22页 |
| 2.1.3 价值链管理理论 | 第22-23页 |
| 2.2 LM公司内部控制中存在的问题 | 第23-28页 |
| 2.2.1 职工缺乏内部控制意识 | 第23-25页 |
| 2.2.2 企业风险评估机制缺失 | 第25-27页 |
| 2.2.3 绩效考核制度不严谨 | 第27页 |
| 2.2.4 企业信息沟通不畅 | 第27-28页 |
| 2.3 LM公司产生内部控制问题的原因 | 第28-33页 |
| 2.3.1 企业内部控制环境不健康 | 第28-29页 |
| 2.3.2 公司内部权责分配不完善 | 第29页 |
| 2.3.3 预算控制系统执行力薄弱 | 第29-32页 |
| 2.3.4 企业内部监督机制形同虚设 | 第32-33页 |
| 3 建议与启示 | 第33-40页 |
| 3.1 LM公司内部控制规范建议 | 第33-38页 |
| 3.1.1 公司资产管理严格把关 | 第33-35页 |
| 3.1.2 优化公司内部控制环境 | 第35-36页 |
| 3.1.3 完善内部监督机制 | 第36-37页 |
| 3.1.4 灵活企业信息沟通渠道 | 第37-38页 |
| 3.2 案例启示 | 第38-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
