| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究的内容 | 第11-13页 |
| 1.3 中国工商银行当前的内部控制环境与内控审计环境 | 第13-18页 |
| 第二章 内部控制与内部控制审计相关理论 | 第18-35页 |
| 2.1 内部控制的演进、特征、目标与原则 | 第18-21页 |
| 2.2 内部控制审计的起源与演进 | 第21-23页 |
| 2.3 我国内部控制审计现状与发展趋势 | 第23-27页 |
| 2.4 内部控制审计理论研究的基础 | 第27-30页 |
| 2.5 内部控制审计本质、对象和任务 | 第30-32页 |
| 2.6 内部控制审计目标与原则 | 第32-35页 |
| 第三章 中国工商银行内部控制审计应用框架 | 第35-57页 |
| 3.1 中国工商银行应用框架设计 | 第35-37页 |
| 3.2 中国工商银行内控审计组织部门的构想 | 第37-38页 |
| 3.3 中国工商银行内部控制审计目标 | 第38页 |
| 3.4 中国工商银行内部控制审计内容 | 第38-40页 |
| 3.5 识别关键控制因素 | 第40-43页 |
| 3.6 中国工商银行内部控制审计标准 | 第43-49页 |
| 3.7 中国工商银行内部控制审计流程 | 第49-51页 |
| 3.8 中国工商银行内部控制审计方法 | 第51-53页 |
| 3.9 中国工商银行内部控制审计结果的利用 | 第53-57页 |
| 第四章 中国工商银行内部控制审计业务研究 | 第57-83页 |
| 4.1 内部环境审计 | 第57-58页 |
| 4.2 控制活动审计 | 第58-63页 |
| 4.3 资金业务审计 | 第63-72页 |
| 4.4 对附属公司审计 | 第72-75页 |
| 4.5 业务流程层面审计 | 第75-77页 |
| 4.6 采购业务审计 | 第77-80页 |
| 4.7 信息技术审计 | 第80-82页 |
| 4.8 其他审计 | 第82-83页 |
| 第五章 中国工商银行非零售业务内部评级内控审计实例 | 第83-96页 |
| 5.1 审计背景 | 第83页 |
| 5.2 审计目标 | 第83页 |
| 5.3 审计内容 | 第83-89页 |
| 5.4 审计方法与抽样 | 第89-91页 |
| 5.5 审计组织与质量控制 | 第91-93页 |
| 5.6 审计风险矩阵 | 第93页 |
| 5.7 审计报告 | 第93-96页 |
| 第六章 结束语与展望 | 第96-97页 |
| 6.1 本文的主要结论及创新点 | 第96页 |
| 6.2 本文的不足及今后进一步研究的问题 | 第96-97页 |
| 致谢 | 第97-98页 |
| 参考文献 | 第98-99页 |