| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外内部控制研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.1 国外内部控制研究现状 | 第11页 |
| 1.2.2 国内内部控制研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 研究内容与结构安排 | 第12-14页 |
| 第2章 内部控制的发展演变与理论概述 | 第14-23页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第14-20页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制的发展演变 | 第14-18页 |
| 2.1.3 我国内部控制相关法规的立法进程 | 第18-20页 |
| 2.1.4 内部控制的作用 | 第20页 |
| 2.2 我国保险公司内部控制基本准则 | 第20-23页 |
| 2.2.1 内部控制体系的主要构成 | 第21页 |
| 2.2.2 内部控制活动的具体要求 | 第21-22页 |
| 2.2.3 内部控制实施的职责分工 | 第22页 |
| 2.2.4 内部控制评价的程序方法 | 第22-23页 |
| 第3章 A人寿保险公司内部控制现状及存在问题分析 | 第23-50页 |
| 3.1 A人寿保险公司简介 | 第23页 |
| 3.2 A人寿保险公司风险管控发展的四个阶段 | 第23-25页 |
| 3.3 A人寿保险公司内部控制现状 | 第25-42页 |
| 3.3.1 A人寿保险公司风险管控五级组织架构和三道防线 | 第25-27页 |
| 3.3.2 人力资源政策 | 第27-31页 |
| 3.3.3 企业文化 | 第31页 |
| 3.3.4 风险识别与评估 | 第31-33页 |
| 3.3.5 控制活动 | 第33-41页 |
| 3.3.6 信息与沟通 | 第41页 |
| 3.3.7 监督 | 第41-42页 |
| 3.4 A人寿保险公司内部控制案例分析 | 第42-45页 |
| 3.4.1 理赔岗、团险销售管理岗骗取保险赔款案例分析 | 第42-43页 |
| 3.4.2 保单服务岗侵占资金案例分析 | 第43-44页 |
| 3.4.3 营销员侵占客户资金案例分析 | 第44-45页 |
| 3.4.4 某公司经理骗取保费案例分析 | 第45页 |
| 3.5 A人寿保险公司内部控制存在的问题分析 | 第45-50页 |
| 3.5.1 内控风险防范意识不强 | 第45-46页 |
| 3.5.2 风险识别应对不足 | 第46页 |
| 3.5.3 控制活动关键环节缺乏管控 | 第46-48页 |
| 3.5.4 管理信息沟通不顺畅 | 第48页 |
| 3.5.5 监督不到位 | 第48-49页 |
| 3.5.6 内部控制系统不健全 | 第49-50页 |
| 第4章 完善A人寿保险公司内部控制体系的改进方案 | 第50-57页 |
| 4.1 建立健全A人寿内控体系应遵循的原则 | 第50页 |
| 4.2 完善A人寿内部控制环境 | 第50-51页 |
| 4.3 完善风险识别应对 | 第51-52页 |
| 4.4 完善内部控制活动 | 第52-54页 |
| 4.4.1 完善销售控制 | 第52-53页 |
| 4.4.2 完善承保控制 | 第53页 |
| 4.4.3 完善理赔控制 | 第53-54页 |
| 4.4.4 完善保全控制 | 第54页 |
| 4.4.5 完善财务控制 | 第54页 |
| 4.4.6 完善收付费控制 | 第54页 |
| 4.5 完善信息沟通 | 第54-55页 |
| 4.6 加强监督 | 第55页 |
| 4.7 加强内控系统建设,强化风险监测 | 第55-57页 |
| 第5章 落实A人寿保险公司改进方案的保障措施 | 第57-61页 |
| 5.1 强化内控与风险管理委员会统筹指导作用 | 第57页 |
| 5.2 完善A人寿保险公司内部控制运行机制 | 第57-59页 |
| 5.2.1 建立健全自律机制 | 第57-58页 |
| 5.2.2 建立健全约束机制 | 第58-59页 |
| 5.2.3 建立健全惩治机制 | 第59页 |
| 5.3 加强内部控制评价人员培训 | 第59-61页 |
| 结论 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65页 |