| 中文摘要 | 第4-5页 |
| 英文摘要 | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的与研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8-9页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.3 文献综述 | 第9-14页 |
| 1.3.1 商业银行内部控制规范综述 | 第9-10页 |
| 1.3.2 商业银行内部控制要素研究综述 | 第10-13页 |
| 1.3.3 文献述评 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容及研究方法 | 第14页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.5 创新点 | 第14-15页 |
| 2 商业银行内部控制基本理论 | 第15-20页 |
| 2.1 商业银行内部控制概念 | 第15页 |
| 2.2 COSO报告及其对商业银行内部控制的影响 | 第15-17页 |
| 2.2.1 COSO内部控制五要素 | 第15-16页 |
| 2.2.2 COSO内部控制17项原则 | 第16-17页 |
| 2.2.3 COSO报告对中国商业银行内部控制的影响 | 第17页 |
| 2.3 巴塞尔协议对于商业银行内部控制的影响 | 第17-20页 |
| 2.3.1 巴塞尔协议的发展 | 第17-18页 |
| 2.3.2 巴塞尔协议对于商业银行内部控制的指引 | 第18-20页 |
| 3 河北银行内部控制分析及评价 | 第20-30页 |
| 3.1 背景分析 | 第20-21页 |
| 3.2 以COSO五要素为基础结合巴塞尔协议的内部控制分析 | 第21-30页 |
| 3.2.1 控制环境 | 第21-23页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第23-25页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第25-27页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第27-28页 |
| 3.2.5 监督 | 第28-30页 |
| 4 河北银行内部控制改进建议 | 第30-35页 |
| 4.1 着力建设良好的内部控制环境 | 第30-31页 |
| 4.1.1 致力于吸引、发展和留任优秀人才 | 第30页 |
| 4.1.2 大力推广内控和风险管理优先的企业文化 | 第30-31页 |
| 4.1.3 实施明确问责机制、建立绩效考核和奖励制度 | 第31页 |
| 4.2 建立有效机制评估及防范内外部风险 | 第31-32页 |
| 4.2.1 优化风险管理机构 | 第31页 |
| 4.2.2 通过科学的评估方法提高本行的风险评估水平 | 第31-32页 |
| 4.2.3 引进专业人才，抵抗互联网金融风险 | 第32页 |
| 4.3 以风险为导向规范控制活动 | 第32-33页 |
| 4.3.1 制定政策和程序，部署控制活动 | 第32页 |
| 4.3.2 制定及完善有助风险管理的控制活动 | 第32-33页 |
| 4.4 增加银行内部信息沟通效率 | 第33-34页 |
| 4.4.1 优化银行内部信息沟通渠道 | 第33页 |
| 4.4.2 提高信息化业务流程与银行内部控制管理协调程度 | 第33-34页 |
| 4.5 推动内部审计的有效运作 | 第34-35页 |
| 5 结论及展望 | 第35-37页 |
| 5.1 研究结论 | 第35-36页 |
| 5.2 不足与展望 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-41页 |
| 后记 | 第41-42页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第42页 |
