基于信贷风险的商业银行内部控制研究--以交通银行H分行为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3.1 有利于推动商业银行可持续发展 | 第12页 |
| 1.3.2 有利于商业银行更好地履行社会职能 | 第12页 |
| 1.3.3 有利于促进金融市场的稳健发展 | 第12-13页 |
| 1.4 研究内容 | 第13页 |
| 1.5 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.5.1 规范性分析方法 | 第14页 |
| 1.5.2 实证调查与分析方法 | 第14页 |
| 1.5.3 归纳总结方法 | 第14页 |
| 1.6 创新点 | 第14-15页 |
| 1.7 本章小结 | 第15-16页 |
| 第2章 国内外内部控制理论研究概况 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制理论的概述 | 第16-18页 |
| 2.1.1 银行内部控制的基本含义 | 第16页 |
| 2.1.2 银行内部控制的目标、作用和内容 | 第16-17页 |
| 2.1.3 银行内部控制评价的概念、内容与方法 | 第17-18页 |
| 2.2 内部控制理论的产生、发展 | 第18-19页 |
| 2.3 国内外信贷业务内部控制研究现状 | 第19-21页 |
| 2.3.1 国外信贷业务内部控制研究现状 | 第19-20页 |
| 2.3.2 国内信贷业务内部控制研究现状 | 第20-21页 |
| 2.4 本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 交行H分行信贷业务概况及管理现状 | 第22-37页 |
| 3.1 交行H分行信贷业务发展现状 | 第22-23页 |
| 3.2 交行H分行贷款业务种类 | 第23-24页 |
| 3.3 交行H分行信贷业务发展问题 | 第24-27页 |
| 3.3.1 信贷投向不甚合理 | 第24-25页 |
| 3.3.2 担保结构过于单一 | 第25-26页 |
| 3.3.3 不良贷款“双升”明显 | 第26-27页 |
| 3.4 信贷业务组织结构及岗位职责 | 第27-29页 |
| 3.5 信贷业务内部工作流程及风险控制 | 第29-36页 |
| 3.5.1 业务受理及风险防控 | 第30-31页 |
| 3.5.2 客户信用等级评定及风险防控 | 第31-32页 |
| 3.5.3 贷款审批及风险防控 | 第32-34页 |
| 3.5.4 贷款发放及风险防控 | 第34-35页 |
| 3.5.5 贷后管理及风险防控 | 第35页 |
| 3.5.6 档案管理及风险防控 | 第35-36页 |
| 3.6 本章小结 | 第36-37页 |
| 第4章 交行H分行信贷业务内部控制评价及分析 | 第37-45页 |
| 4.1 信贷业务内部控制的评价 | 第37-42页 |
| 4.1.1 内部控制环境评价 | 第37-38页 |
| 4.1.2 风险识别与评估评价 | 第38-39页 |
| 4.1.3 内部控制措施评价 | 第39-40页 |
| 4.1.4 监督与纠正评价 | 第40-41页 |
| 4.1.5 信息交流与反馈机制评价 | 第41-42页 |
| 4.2 内部控制中存在问题的成因 | 第42-44页 |
| 4.2.1 内部控制风险防范意识不足 | 第42页 |
| 4.2.2 绩效考核机制制约人力资源优势的发挥 | 第42-43页 |
| 4.2.3 信用体系不完善 | 第43页 |
| 4.2.4 难以摆脱当地政府影响 | 第43-44页 |
| 4.3 本章小结 | 第44-45页 |
| 第5章 政策建议 | 第45-54页 |
| 5.1 健全银行内部合规文化 | 第45-46页 |
| 5.1.1 增强员工主人翁意识 | 第45页 |
| 5.1.2 提升从业人员职业操守 | 第45-46页 |
| 5.2 完善商业银行内部控制结构 | 第46-47页 |
| 5.2.1 探索贷后管理中心建设 | 第46页 |
| 5.2.2 细化客户信贷资产风险分类 | 第46-47页 |
| 5.3 构建银行全面风险管理的内部控制体系 | 第47-50页 |
| 5.4 筑牢商业银行内部控制的三道防线 | 第50-52页 |
| 5.5 构造银行以反馈评价为重点的持续改进机制 | 第52-53页 |
| 5.5.1 完善风险管理补偿制度 | 第52页 |
| 5.5.2 执行员工强制休假制度 | 第52-53页 |
| 5.6 本章小结 | 第53-54页 |
| 结论 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 作者简介 | 第58-59页 |
