| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状及评述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容和论文框架 | 第13-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 创新之处 | 第15-16页 |
| 第2章 相关概念及理论基础 | 第16-20页 |
| 2.1 商业银行操作风险的理论基础 | 第16-17页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第16页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制的理论基础 | 第17-18页 |
| 2.2.1 内部控制的要素 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制的目标 | 第18页 |
| 2.3 内部控制与银行操作风险的联系 | 第18-20页 |
| 2.3.1 操作风险与内部控制的相关性 | 第18-19页 |
| 2.3.2 内部控制对操作风险的有效性 | 第19-20页 |
| 第3章 J银行N支行存在的操作风险及其内部控制现状 | 第20-28页 |
| 3.1 J银行N支行概况 | 第20-22页 |
| 3.1.1 J银行N支行简介 | 第20页 |
| 3.1.2 N支行存在操作风险的主要业务 | 第20-22页 |
| 3.2 J银行N支行存在的操作风险 | 第22-23页 |
| 3.2.1 单位结算账户管理存在的操作风险 | 第22页 |
| 3.2.2 电子银行业务存在的操作风险 | 第22页 |
| 3.2.3 个人储蓄业务存在的操作风险 | 第22-23页 |
| 3.2.4 票据与支付结算业务操作风险 | 第23页 |
| 3.3 J银行N支行操作风险内部控制现状 | 第23-28页 |
| 3.3.1 内部人员风险的内部控制现状 | 第23-25页 |
| 3.3.2 内部流程风险的内部控制现状 | 第25页 |
| 3.3.3 信息科技系统风险的内部控制现状 | 第25-26页 |
| 3.3.4 外部事件风险的内部控制现状 | 第26-28页 |
| 第4章 J银行N支行操作风险的评价 | 第28-36页 |
| 4.1 建立N支行操作风险评价模型的步骤 | 第28页 |
| 4.2 运用层次分析法进行操作风险的评价 | 第28-34页 |
| 4.2.1 N支行操作风险的评价体系的框架及指标 | 第28-29页 |
| 4.2.2 层次分析法评价N支行操作风险 | 第29-34页 |
| 4.3 N支行操作风险评价结果 | 第34-36页 |
| 4.3.1 N支行操作风险重要性指标排序 | 第34页 |
| 4.3.2 基本结论 | 第34-36页 |
| 第5章 J银行N支行操作风险内部控制存在的问题 | 第36-49页 |
| 5.1 操作风险的内部控制流程不完善 | 第36-39页 |
| 5.1.1 欠缺资料真实性审核流程 | 第36-38页 |
| 5.1.2 客户确认流程书写要求不规范 | 第38页 |
| 5.1.3 主管授权流程制度落后 | 第38-39页 |
| 5.2 操作风险的内部控制环境薄弱 | 第39-45页 |
| 5.2.1 信息科技系统落后 | 第39-42页 |
| 5.2.2 业务操作人员素质偏低 | 第42-45页 |
| 5.2.3 操作失误惩罚机制不合理 | 第45页 |
| 5.3 操作风险内部控制的信息沟通与监管制度不完善 | 第45-49页 |
| 5.3.1 操作风险内部控制的信息沟通滞后 | 第45-46页 |
| 5.3.2 操作风险监管的组织结构不完善 | 第46-48页 |
| 5.3.3 直属监管人员能力不足 | 第48-49页 |
| 第6章 完善J银行N支行操作风险内部控制的对策 | 第49-56页 |
| 6.1 完善操作风险的内部控制流程 | 第49-51页 |
| 6.1.1 执行资料实地审核流程 | 第49-50页 |
| 6.1.2 规范客户确认签字流程 | 第50页 |
| 6.1.3 建立分级主管制度 | 第50-51页 |
| 6.2 改善操作风险的内部控制环境 | 第51-54页 |
| 6.2.1 改进信息科技系统性能 | 第51-53页 |
| 6.2.2 优化传统人力资源机制 | 第53页 |
| 6.2.3 完善影像资料留存制度 | 第53-54页 |
| 6.2.4 建立合理操作失误惩罚机制 | 第54页 |
| 6.3 完善操作风险内部控制的信息沟通和监管制度 | 第54-56页 |
| 6.3.1 建立基层人员信息反馈渠道 | 第54页 |
| 6.3.2 细化内部监管组织结构与增加人力资源投入 | 第54-55页 |
| 6.3.3 提拔基层业务能手加入监管部门 | 第55-56页 |
| 第7章 结论 | 第56-58页 |
| 7.1 研究结论 | 第56-57页 |
| 7.2 研究不足及展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 附录A J银行N支行操作风险评价指标相对重要程度调查表 | 第60-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
