| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-12页 |
| 第一章 导论 | 第12-26页 |
| ·研究背景 | 第12页 |
| ·研究目的和意义 | 第12-13页 |
| ·研究目的 | 第12-13页 |
| ·研究意义 | 第13页 |
| ·国内外研究综述 | 第13-24页 |
| ·国外研究综述 | 第14-19页 |
| ·国内研究综述 | 第19-23页 |
| ·国内外研究综述总结 | 第23-24页 |
| ·研究思路及研究方法 | 第24-25页 |
| ·研究思路 | 第24页 |
| ·研究方法 | 第24-25页 |
| ·论文的创新点与不足 | 第25-26页 |
| ·本文的创新点 | 第25页 |
| ·本文的不足之处 | 第25-26页 |
| 第二章 权益资本成本与财务绩效关系的理论基础 | 第26-33页 |
| ·权益资本成本的概念 | 第26页 |
| ·权益资本成本的估计模型 | 第26-30页 |
| ·资本资产定价模型（CAPM） | 第26-27页 |
| ·套利定价模型（APT） | 第27-28页 |
| ·Fama-French 三因素模型（F-F3 模型） | 第28页 |
| ·债券报酬率调整模型 | 第28-29页 |
| ·历史平均值法 | 第29页 |
| ·股利增长模型（DDM 模型） | 第29页 |
| ·剩余收益折现模型（GLS 模型） | 第29-30页 |
| ·权益资本成本估计模型总结 | 第30-31页 |
| ·财务绩效概念 | 第31页 |
| ·权益资本成本与财务绩效作用机理 | 第31-33页 |
| ·信息不对称 | 第31-32页 |
| ·风险-收益 | 第32-33页 |
| 第三章 权益资本成本与财务绩效关系模型的建立 | 第33-39页 |
| ·研究假设 | 第33页 |
| ·权益资本成本的估计 | 第33-35页 |
| ·权益资本成本估计模型的选择 | 第33页 |
| ·基于 CMPA 的权益资本成本估计 | 第33-35页 |
| ·自变量的确定 | 第35-39页 |
| ·财务指标的筛选 | 第35-36页 |
| ·控制变量的选择 | 第36页 |
| ·自变量的解释 | 第36-39页 |
| 第四章 多元线性回归模型的实证分析与检验 | 第39-49页 |
| ·样本选择与数据来源 | 第39页 |
| ·权益资本成本的统计描述 | 第39-40页 |
| ·整体样本多元回归分析 | 第40-43页 |
| ·多元线性回归结果 | 第40-41页 |
| ·模型的检验 | 第41-43页 |
| ·回归模型检验总结 | 第43页 |
| ·分类回归分析 | 第43-49页 |
| ·分类回归结果统计 | 第43-44页 |
| ·分类回归模型检验 | 第44-47页 |
| ·分类回归结果分析 | 第47-49页 |
| 第五章 结论与建议 | 第49-51页 |
| ·研究结论 | 第49页 |
| ·建议 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 附录 | 第54-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 作者简介 | 第68页 |