| 中文摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1.绪论 | 第6-11页 |
| ·历史背景 | 第6-8页 |
| ·1993年以前 | 第6页 |
| ·1994年至1996年 | 第6-7页 |
| ·1997年至2003年 | 第7页 |
| ·2003年以后 | 第7-8页 |
| ·文献综述 | 第8-10页 |
| ·对整体上市的肯定 | 第8-9页 |
| ·对整体上市的质疑 | 第9-10页 |
| ·选题的意义与论文的逻辑结构 | 第10-11页 |
| ·选题的意义 | 第10页 |
| ·论文的逻辑结构 | 第10-11页 |
| 2.整体上市的成因分析 | 第11-16页 |
| ·整体上市的理论基础 | 第11-13页 |
| ·整体上市符合企业边界理论 | 第11-12页 |
| ·整体上市符合效率理论 | 第12-13页 |
| ·整体上市的成因分析 | 第13-14页 |
| ·集团公司IPO难度增大 | 第13页 |
| ·整体上市拓展了上市公司的融资渠道 | 第13-14页 |
| ·整体上市是应对国际竞争的需要 | 第14页 |
| ·整体上市的优势与存在的问题 | 第14-16页 |
| ·整体上市的优势 | 第14-15页 |
| ·整体上市存在的问题 | 第15-16页 |
| 3.我国已实施的典型整体上市模式介绍及其评价 | 第16-25页 |
| ·TCL模式—集团公司通过公开募股连同吸收合并旗下上市公司实现整体上市 | 第16-18页 |
| ·TCL模式介绍 | 第16-17页 |
| ·TCL模式评价 | 第17-18页 |
| ·武钢模式—集团公司借壳实现主业整体上市(上市公司反向吸收合并母公司主业资产) | 第18-20页 |
| ·武钢模式介绍 | 第18-19页 |
| ·武钢模式评价 | 第19-20页 |
| ·百联模式—集团公司旗下上市公司间吸收或新设合并以实现同业整体上市 | 第20-21页 |
| ·百联模式介绍 | 第20-21页 |
| ·百联模式评价 | 第21页 |
| ·中软模式—上市公司反向吸收合并集团公司实现整体上市 | 第21-23页 |
| ·中软模式介绍 | 第21-23页 |
| ·鞍钢模式--定向增发反向收购母公司资产 | 第23-25页 |
| ·鞍钢模式介绍 | 第23-24页 |
| ·鞍钢模式评价 | 第24-25页 |
| 4.攀钢的资产质量分析与分析 | 第25-42页 |
| ·攀钢集团公司介绍 | 第25-27页 |
| ·攀钢集团基本情况介绍 | 第25页 |
| ·攀钢钢矾的介绍 | 第25-26页 |
| ·ST长钢的介绍 | 第26页 |
| ·攀渝钛业的介绍 | 第26-27页 |
| ·攀钢钢矾资产重组的目的 | 第27页 |
| ·保证公司可持续发展能力与核心竞争力 | 第27页 |
| ·提高公司经营业绩 | 第27页 |
| ·削减关联交易 | 第27页 |
| ·攀钢钢矾整体上市的过程 | 第27-30页 |
| ·攀钢钢矾通过换股,吸收合并ST长钢与攀渝钛业 | 第27-28页 |
| ·攀钢钢矾通过定向增发,收购兼并集团内非上市资产 | 第28-30页 |
| ·攀钢钢矾整体上市引起的股权结构变化 | 第30页 |
| ·攀钢整体上市所涉及的资产质量分析 | 第30-34页 |
| ·攀钢钢矾的资产质量分析 | 第30-32页 |
| ·吸收合并的资产--ST长钢的资产质量分析 | 第32-33页 |
| ·吸收合并的资产--攀渝钛业的资产质量分析 | 第33-34页 |
| ·收购兼并集团未上市资产的质量分析 | 第34页 |
| ·攀钢钢矾整体上市后的财务状况和协同效应分析 | 第34-42页 |
| ·协同效应的衡量方法 | 第35页 |
| ·攀钢钢矾合并时的财务状况 | 第35-36页 |
| ·攀钢钢矾合并后的财务状况预测 | 第36-40页 |
| ·ST长钢对整体上市后财务状况与公司价值的影响 | 第40-41页 |
| ·攀渝钛业对整体上市后财务状况与公司价值的影响 | 第41页 |
| ·收购兼并资产对整体上市后财务状况与公司价值的影响 | 第41-42页 |
| 5.结论 | 第42-45页 |
| ·整体上市中合并资产盈利性与市盈率对协同效应的影响 | 第42-43页 |
| ·合并资产盈利性对协同效应的影响 | 第42页 |
| ·市盈率对协同效应的影响 | 第42-43页 |
| ·案例企业的启示 | 第43页 |
| ·选择盈利性强的资产参与整体上市 | 第43页 |
| ·选择相关性强的资产参与整体上市 | 第43页 |
| ·贡献与不足 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-46页 |
| 后记 | 第46-47页 |
