| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 前言 | 第8-9页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及目的 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国内企业文化及内部控制研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国外企业文化及内部控制研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3 研究内容、研究方法及创新点 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.3 本文创新之处及不足 | 第14-15页 |
| 2 企业文化及内部控制的理论概述 | 第15-25页 |
| 2.1 企业文化理论分析 | 第15-17页 |
| 2.1.1 企业文化含义及内容 | 第15页 |
| 2.1.2 企业文化作用 | 第15-17页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第17-19页 |
| 2.2.1 内部控制的含义 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部控制构成要素 | 第18-19页 |
| 2.3 企业文化和内部控制的关系 | 第19-25页 |
| 2.3.1 企业文化和内部控制的相关性 | 第19-21页 |
| 2.3.2 企业文化对内部控制的影响 | 第21-25页 |
| 3 基于企业文化视角的我国内部控制现状 | 第25-30页 |
| 3.1 控制环境现状 | 第25-26页 |
| 3.2 风险评估及防范控制现状 | 第26页 |
| 3.3 信息与沟通现状 | 第26-27页 |
| 3.4 控制活动现状 | 第27-28页 |
| 3.5 内部监督现状 | 第28-30页 |
| 4 华森机械有限公司企业文化和内部控制的案例研究 | 第30-35页 |
| 4.1 华森机械有限公司简介 | 第30页 |
| 4.2 华森机械有限公司在企业文化影响下内部控制现状 | 第30-31页 |
| 4.3 华森机械有限公司内部控制在企业文化影响下存在的问题 | 第31-35页 |
| 4.3.1 控制环境在现有企业文化影响下存在的问题 | 第31-32页 |
| 4.3.2 风险评估在现有企业文化影响下存在的问题 | 第32-33页 |
| 4.3.3 控制活动在现有企业文化影响下存在的问题 | 第33-35页 |
| 5 从企业文化角度对内部控制建设提出的建议 | 第35-42页 |
| 5.1 应对控制环境制定的对策 | 第35-37页 |
| 5.2 打造全面的风险评估的对策 | 第37页 |
| 5.3 设立良好的控制活动 | 第37-38页 |
| 5.4 加强信息交流与沟通 | 第38-39页 |
| 5.5 加强内部监督 | 第39-42页 |
| 6 结论 | 第42-43页 |
| 附录 | 第43-49页 |
| 华森机械有限公司访谈记录 | 第44-49页 |
| 访谈记录一 | 第44-46页 |
| 访谈记录二 | 第46-47页 |
| 访谈记录三 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
