| 摘要 | 第10-12页 |
| abstract | 第12-13页 |
| 1 引言 | 第14-20页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第15页 |
| 1.2 文献综述 | 第15-18页 |
| 1.2.1 商业银行操作风险的界定研究文献 | 第15-16页 |
| 1.2.2 商业银行操作风险的分类研究文献 | 第16-17页 |
| 1.2.3 商业银行操作风险的管理研究文献 | 第17-18页 |
| 1.3 研究的思路和方法 | 第18-19页 |
| 1.4 本文的基本结构 | 第19-20页 |
| 2 商业银行操作风险及其控制的理论基础 | 第20-25页 |
| 2.1 商业银行操作风险的含义及分类 | 第20-22页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第20-21页 |
| 2.1.2 操作风险的分类 | 第21-22页 |
| 2.2 商业银行操作风险的成因分析 | 第22页 |
| 2.2.1 社会环境的影响 | 第22页 |
| 2.2.2 银行内部因素的影响 | 第22页 |
| 2.3 商业银行操作风险控制的基本方法 | 第22-23页 |
| 2.3.1 风险回避 | 第22-23页 |
| 2.3.2 损失控制 | 第23页 |
| 2.3.3 风险转移 | 第23页 |
| 2.3.4 风险保留 | 第23页 |
| 2.4 商业银行操作风险控制的理论基础 | 第23-25页 |
| 2.4.1 委托代理理论 | 第23-24页 |
| 2.4.2 行为金融理论 | 第24页 |
| 2.4.3 全面风险管理理论 | 第24-25页 |
| 3 中国银行安徽省分行操作风险管理现状 | 第25-32页 |
| 3.1 中国银行安徽省分行概况 | 第25-26页 |
| 3.1.1 历史沿革 | 第25-26页 |
| 3.1.2 发展成就 | 第26页 |
| 3.1.3 组织架构 | 第26页 |
| 3.2 中国银行安徽省分行操作风险管理体系 | 第26-29页 |
| 3.2.1 业务系统升级 | 第26-27页 |
| 3.2.2 会计运营工作分类管理 | 第27-28页 |
| 3.2.3 会计运营操作风险识别 | 第28-29页 |
| 3.3 中国银行安徽省分行操作风险管理制度 | 第29-32页 |
| 3.3.1 重要的业务集中处理 | 第29-30页 |
| 3.3.2 条线管理制度 | 第30页 |
| 3.3.3 事中事后监督制度 | 第30页 |
| 3.3.4 会计检查制度 | 第30-31页 |
| 3.3.5 定期轮岗制度 | 第31-32页 |
| 4 中国银行安徽省分行操作风险管理存在的问题 | 第32-37页 |
| 4.1 员工会计操作风险防范意识薄弱 | 第32-33页 |
| 4.1.1 基层主管风险防控意识薄弱 | 第32页 |
| 4.1.2 易产生技术性会计操作风险 | 第32-33页 |
| 4.2 会计操作流程未被严格执行 | 第33-34页 |
| 4.2.1 前台柜员未严格执行业务操作流程 | 第33页 |
| 4.2.2 高层主管不遵守管理流程 | 第33-34页 |
| 4.3 会计操作过程缺乏有效监督 | 第34-35页 |
| 4.3.1 不能有效控制柜员违规行为 | 第34页 |
| 4.3.2 存在为实现短期业绩违规操作现象 | 第34-35页 |
| 4.4 外部欺诈现象严重 | 第35-37页 |
| 4.4.1 外部欺诈主要发生在银行卡或网上银行业务领域 | 第35页 |
| 4.4.2 外部侵害主要针对自助设备及基层营业机构客户 | 第35-36页 |
| 4.4.3 内外勾结现象突出 | 第36-37页 |
| 5 中国银行安徽省分行操作风险存在问题的原因分析 | 第37-45页 |
| 5.1 人员旳配置水平不满足会计操作风险管理的要求 | 第37-39页 |
| 5.1.1 员工法制教育与案件防控形势要求仍有差距 | 第37页 |
| 5.1.2 员工日常管理未起实效 | 第37-38页 |
| 5.1.3 经营理念存在严重偏差 | 第38页 |
| 5.1.4 不合理的激励考核政策影响员工行为 | 第38-39页 |
| 5.2 机制制度流程存在缺失 | 第39-40页 |
| 5.2.1 管理机制问题对案件防控产生负面影响 | 第40页 |
| 5.2.2 基层机构擅自修改制度流程产生风险 | 第40页 |
| 5.3 未建立完善的会计操作风险监督体制 | 第40-42页 |
| 5.3.1 对重要人员监管不到位 | 第41页 |
| 5.3.2 监督检查存在一定的局限性 | 第41-42页 |
| 5.3.3 基层机构整改不能得到有效落实 | 第42页 |
| 5.3.4 缺少制度建设和执行力不到位 | 第42页 |
| 5.4 缺乏良好的操作风险外部环境 | 第42-45页 |
| 5.4.1 法制环境不健全 | 第42-43页 |
| 5.4.2 外部监管乏力 | 第43-45页 |
| 6 完善中国银行安徽省分行操作风险管理的对策 | 第45-52页 |
| 6.1 强化操作风险管理与合规文化建设 | 第45-46页 |
| 6.1.1 持续开展合规从业、案件风险防范和法制教育 | 第45页 |
| 6.1.2 提高员工的履职履岗能力 | 第45-46页 |
| 6.1.3 加强重要岗位管理和员工行为排查 | 第46页 |
| 6.2 健全各种机制制度流程 | 第46-47页 |
| 6.2.1 加强稽核业务管理，完善内部监督机制 | 第46-47页 |
| 6.2.2 强化业务流程管理，坚决杜绝违章操作 | 第47页 |
| 6.3 强化内控监督管理 | 第47-49页 |
| 6.3.1 加强规章制度执行情况的监督检查 | 第48-49页 |
| 6.3.2 改进监督检查的方法和手段 | 第49页 |
| 6.4 优化外部监管环境 | 第49-52页 |
| 6.4.1 强化银行监管部门职能 | 第50页 |
| 6.4.2 发挥社会监督作用 | 第50页 |
| 6.4.3 加强信息披露和市场约束 | 第50-51页 |
| 6.4.4 优化法律环境 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
