| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第9-11页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究思路及论文结构 | 第10-11页 |
| 2 内部控制相关概述 | 第11-20页 |
| 2.1 内部控制基本概念 | 第11-16页 |
| 2.1.1 内部控制定义 | 第11-12页 |
| 2.1.2 内部控制的目标和原则 | 第12-14页 |
| 2.1.3 内部控制的组成要素 | 第14-16页 |
| 2.2 内部控制的演变和发展 | 第16-20页 |
| 2.2.1 国外内部控制的演变及发展 | 第16-19页 |
| 2.2.2 国内内部控制发展状况 | 第19-20页 |
| 3 A公司内部控制管理体系现状及存在的问题 | 第20-28页 |
| 3.1 A公司基本情况简介 | 第20-21页 |
| 3.2 A公司管理特点简介 | 第21-22页 |
| 3.2.1 股权高度集中 | 第21页 |
| 3.2.2 公司组织结构简单 | 第21-22页 |
| 3.2.3 员工执行力 | 第22页 |
| 3.3 A公司内部控制管理体系现状分析 | 第22-24页 |
| 3.3.1 控制环境 | 第23页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第23页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第23页 |
| 3.3.4 信息沟通 | 第23-24页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第24页 |
| 3.4 A公司内部控制管理体系存在的问题分析 | 第24-27页 |
| 3.4.1 A公司内部环境控制比较薄弱 | 第24-25页 |
| 3.4.2 A公司风险管理工作滞后 | 第25-26页 |
| 3.4.3 A公司控制活动方面存在的问题 | 第26页 |
| 3.4.4 A公司信息与沟通方面存在的问题 | 第26页 |
| 3.4.5 A公司内部监督方面存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.5 A公司内部控制存在问题的原因分析 | 第27-28页 |
| 4 完善A公司内部控制管理体系建设的对策 | 第28-38页 |
| 4.1 完善A公司内部控制管理体系建设的基本思路 | 第28-31页 |
| 4.1.1 确立内控体系建设目标 | 第28-29页 |
| 4.1.2 衡量内控体系建设结果 | 第29页 |
| 4.1.3 分析结果与目标差异 | 第29-30页 |
| 4.1.4 采取体系建设改进完善措施 | 第30页 |
| 4.1.5 综合评价并动态完善 | 第30-31页 |
| 4.2 完善A公司内部控制管理体系建设的具体对策及保障措施 | 第31-38页 |
| 4.2.1 优化A公司优良内部控制管理体系环境 | 第31-33页 |
| 4.2.2 健全科学的风险管理体系 | 第33-35页 |
| 4.2.3 完善A公司各项活动内部控制管理体系制度 | 第35-36页 |
| 4.2.4 优化良好的信息与沟通机制 | 第36-37页 |
| 4.2.5 强化A公司内部和外部监督机制 | 第37-38页 |
| 结论 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-40页 |
| 致谢 | 第40-41页 |