| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1. 导论 | 第9-11页 |
| ·问题提出 | 第9页 |
| ·选题意义 | 第9-10页 |
| ·研究思路与研究方法 | 第10页 |
| ·研究内容 | 第10-11页 |
| 2. 集团企业资金管理相关理论和模式 | 第11-20页 |
| ·相关理论综述 | 第11-16页 |
| ·信息不对称与委托代理理论 | 第11-13页 |
| ·内部控制理论 | 第13页 |
| ·产融结合理论 | 第13-14页 |
| ·内部资本市场理论 | 第14页 |
| ·财务分层理论 | 第14-16页 |
| ·集团企业资金集中模式 | 第16-20页 |
| ·现金总库 | 第16-17页 |
| ·净额交易 | 第17-18页 |
| ·电子数据互换 | 第18-20页 |
| 3. 典型资金集中管理模式比较分析 | 第20-39页 |
| ·典型跨国集团资金集中管理模式 | 第20-23页 |
| ·跨国集团资金集中管理模式的基本特征 | 第20-22页 |
| ·跨国集团的资金集中具体运作方案 | 第22-23页 |
| ·国内集团公司资金集中管理的模式 | 第23-36页 |
| ·国内集团资金集中管理的主要特征 | 第24-28页 |
| ·国内集团的资金集中具体运作方案 | 第28-36页 |
| ·中外集团公司资金集中管理模式的比较分析 | 第36-39页 |
| ·中外集团公司资金集中管理模式的共性 | 第36-37页 |
| ·国内集团公司资金集中管理模式的不足 | 第37-39页 |
| 4. 厦门国贸集团资金管理现状分析 | 第39-47页 |
| ·厦门国贸集团概况 | 第39-41页 |
| ·厦门国贸集团资金管理现状 | 第41-44页 |
| ·厦门国贸集团资金管理存在问题 | 第44-47页 |
| 5. 厦门国贸集团资金集中管理改进与完善 | 第47-66页 |
| ·企业集团资金管理的相关政策 | 第47-49页 |
| ·关于企业集团内部融资政策 | 第47-48页 |
| ·关于税收的政策 | 第48页 |
| ·关于外汇管理规定 | 第48-49页 |
| ·关于国有企业资金管理的相关政策 | 第49页 |
| ·强化全面预算管理 | 第49-52页 |
| ·中长期资源规划 | 第50页 |
| ·年度资源计划 | 第50-51页 |
| ·月、周及日资金收支计划是年度计划执行的有效保障 | 第51页 |
| ·实行资金使用成本无差别化,对三大业务板块实行统一计息 | 第51-52页 |
| ·在ERP系统中嵌入资金管理模块 | 第52-54页 |
| ·现金头寸管理 | 第52-53页 |
| ·票据管理 | 第53页 |
| ·融资管理 | 第53页 |
| ·授信额度及使用管理 | 第53页 |
| ·担保管理 | 第53-54页 |
| ·理财管理 | 第54页 |
| ·厦门国贸资金运营模式改进 | 第54-64页 |
| ·银行账户的集中管理 | 第54-55页 |
| ·外汇集中管理 | 第55-57页 |
| ·银行授信资源集中管理 | 第57-59页 |
| ·融资业务集中管理 | 第59-64页 |
| ·继续完善资金管理制度 | 第64-66页 |
| ·现金及银行账户管理规定 | 第64页 |
| ·资金收支管理规定 | 第64-65页 |
| ·贸易及信贷资金管理规定 | 第65页 |
| ·金融理财管理规定 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-68页 |
| 后记 | 第68页 |