| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-27页 |
| ·论文选题背景及意义 | 第12-13页 |
| ·论文选题背景 | 第12-13页 |
| ·论文选题意义 | 第13页 |
| ·文献综述 | 第13-25页 |
| ·国外研究文献综述 | 第13-17页 |
| ·国内研究文献综述 | 第17-25页 |
| ·主要研究内容和研究方法 | 第25-27页 |
| ·研究内容 | 第25页 |
| ·研究方法 | 第25-27页 |
| 第2章 科力远公司内部控制体制现状分析 | 第27-42页 |
| ·科力远公司概况 | 第27-31页 |
| ·公司基本情况 | 第27-29页 |
| ·公司经营概况 | 第29-31页 |
| ·科力远公司内部控制现状分析 | 第31-39页 |
| ·公司内部控制概况 | 第31-32页 |
| ·产供销业务内部控制现状 | 第32-35页 |
| ·财务资金预算与控制 | 第35-36页 |
| ·风险评估现状 | 第36-37页 |
| ·内部审计监督 | 第37页 |
| ·其他内部控制 | 第37-39页 |
| ·对控股子公司的内部控制 | 第39页 |
| ·科力远公司内部控制中存在的问题及原因分析 | 第39-42页 |
| ·存在的问题 | 第39-40页 |
| ·产生的原因 | 第40-42页 |
| 第3章 科力远公司内部管理控制的优化设计方案 | 第42-60页 |
| ·科力远内部管理控制体系的优化设计原则与思路 | 第42-43页 |
| ·优化设计原则 | 第42-43页 |
| ·设计思路及目标 | 第43页 |
| ·优化内部控制环境 | 第43-46页 |
| ·变革组织构架 | 第43-44页 |
| ·完善公司治理结构 | 第44页 |
| ·加强企业文化建设 | 第44-45页 |
| ·组织机构的优化 | 第45-46页 |
| ·加强货币资金控制 | 第46-49页 |
| ·明确资金管理的总体目标与需求 | 第46-48页 |
| ·采用资金集中管理方式 | 第48页 |
| ·开设内部结算账户 | 第48-49页 |
| ·公司内部审计监督制度自我评价制度的建立与完善 | 第49-54页 |
| ·战略重点项目的改进 | 第49-51页 |
| ·质量管理业务的风险控制 | 第51-52页 |
| ·内部审计监督制度的完善 | 第52-53页 |
| ·内部控制自我评价制度的建立 | 第53-54页 |
| ·内部管理控制信息处理与整合 | 第54-57页 |
| ·有效的信息交流制度的建立 | 第54页 |
| ·信息交流管理程序的建立 | 第54-57页 |
| ·推行全面预算管理 | 第57-60页 |
| ·树立科学的全面预算管理思想 | 第57-58页 |
| ·实现全面预算管理与发展战略的有效对接 | 第58页 |
| ·增强全面预算管理意识 | 第58页 |
| ·提高全面预算水平 | 第58-60页 |
| 第4章 科力远公司内部管理控制体系优化实施配套措施 | 第60-68页 |
| ·培养和提高管理者的内部控制意识 | 第60-61页 |
| ·重视管理者的品行及管理哲学 | 第60页 |
| ·树立良好的管理哲学和经营理念 | 第60-61页 |
| ·培养诚信和道德价值观 | 第61页 |
| ·提高管理者对内部控制的重视程度 | 第61页 |
| ·调整人力资源政策及实务 | 第61-63页 |
| ·相应调整人力资源政策 | 第62页 |
| ·提高相关人员专业胜任能力 | 第62-63页 |
| ·加强职业道德修养 | 第63页 |
| ·科力远内部管理控制体系的实施 | 第63-64页 |
| ·实施方法和程序 | 第63-64页 |
| ·实施原则和要点 | 第64页 |
| ·科力远内部管理控制体系的实施保障 | 第64-68页 |
| ·组织保障 | 第65页 |
| ·制度保障 | 第65-66页 |
| ·人力资源保障 | 第66-67页 |
| ·企业文化建设 | 第67-68页 |
| 结论 | 第68-70页 |
| 参考文献 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |