江泉集团债券违约案例研究
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第一章 绪论 | 第14-21页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第15-18页 |
| 1.2.1 信息不对称理论 | 第15-16页 |
| 1.2.2 财务困境理论 | 第16页 |
| 1.2.3 债券违约模型 | 第16-18页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第18-21页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-21页 |
| 第二章 江泉集团债券违约案例介绍 | 第21-33页 |
| 2.1 公司基本情况介绍 | 第21-25页 |
| 2.1.1 历史沿革 | 第21页 |
| 2.1.2 组织架构 | 第21-22页 |
| 2.1.3 业务概况 | 第22-25页 |
| 2.1.4 发展战略 | 第25页 |
| 2.2 公司债务情况介绍 | 第25-28页 |
| 2.2.1 债券融资情况 | 第25-27页 |
| 2.2.2 银行借款情况 | 第27-28页 |
| 2.3 债务违约过程回顾 | 第28-31页 |
| 2.3.1 违约过程及兑付 | 第28-29页 |
| 2.3.2 评级变动情况 | 第29-30页 |
| 2.3.3 违约后续影响 | 第30-31页 |
| 2.4 兑付后发展现状 | 第31页 |
| 2.5 问题的提出 | 第31-32页 |
| 2.6 本章小结 | 第32-33页 |
| 第三章 江泉集团债券违约案例分析 | 第33-73页 |
| 3.1 分析框架 | 第33-34页 |
| 3.2 外部环境分析 | 第34-45页 |
| 3.2.1 钢铁行业分析 | 第34-41页 |
| 3.2.2 市场竞争格局 | 第41-42页 |
| 3.2.3 环保政策影响 | 第42-43页 |
| 3.2.4 临沂市经济情况 | 第43-45页 |
| 3.3 战略分析 | 第45-50页 |
| 3.3.1 公司总体战略分析 | 第45-48页 |
| 3.3.2 职能战略分析 | 第48-50页 |
| 3.4 会计信息质量分析 | 第50-54页 |
| 3.4.1 债券市场信息披露制度 | 第51-52页 |
| 3.4.2 财务报表审计意见 | 第52-54页 |
| 3.5 财务状况分析 | 第54-68页 |
| 3.5.1 盈利能力分析 | 第54-58页 |
| 3.5.2 营运能力分析 | 第58-60页 |
| 3.5.3 偿债能力分析 | 第60-63页 |
| 3.5.4 权益质量分析 | 第63页 |
| 3.5.5 现金流量分析 | 第63-66页 |
| 3.5.6 Z-score模型分析 | 第66-68页 |
| 3.6 监管层面分析 | 第68-72页 |
| 3.6.1 债券市场监管机构 | 第68-70页 |
| 3.6.2 信用评级机构 | 第70-72页 |
| 3.7 本章小结 | 第72-73页 |
| 第四章 江泉集团债券违约启示 | 第73-80页 |
| 4.1 对于债券发行人的启示 | 第73-78页 |
| 4.1.1 完善财务管理模式,建立财务预警体系 | 第73-74页 |
| 4.1.2 变革管理模式,提升管理水平 | 第74-75页 |
| 4.1.3 关注行业经营风险,避免盲目产能扩张 | 第75-76页 |
| 4.1.4 加快主业转型升级,建立行业竞争优势 | 第76页 |
| 4.1.5 拓宽融资渠道,提高偿债能力 | 第76-78页 |
| 4.2 对于监管者的启示 | 第78-80页 |
| 4.2.1 完善评级机构监督机制 | 第78-79页 |
| 4.2.2 参考豁免制度,降低监管成本 | 第79页 |
| 4.2.3 政银企三方合作化解区域担保风险 | 第79-80页 |
| 结论 | 第80-82页 |
| 参考文献 | 第82-85页 |
| 附录 | 第85-86页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第86-87页 |
| 致谢 | 第87-88页 |
| 附件 | 第88页 |
