ZQ企业的内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-17页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第17-20页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-20页 |
| 第二章 ZQ企业的内部控制现状 | 第20-26页 |
| 2.1 公司概况 | 第20-22页 |
| 2.1.1 公司组织架构 | 第20-22页 |
| 2.1.2 公司发展战略 | 第22页 |
| 2.1.3 公司生产经营特性 | 第22页 |
| 2.1.4 公司内部控制重点 | 第22页 |
| 2.2 ZQ企业的内部控制现状 | 第22-25页 |
| 2.2.1 制度建设 | 第23页 |
| 2.2.2 控制程序 | 第23-24页 |
| 2.2.3 内部控制环境 | 第24-25页 |
| 2.3 本章小结 | 第25-26页 |
| 第三章 ZQ企业内部控制存在的问题及原因 | 第26-43页 |
| 3.1 ZQ企业内部控制问卷分析 | 第26-30页 |
| 3.2 ZQ企业内部控制存在的问题 | 第30-40页 |
| 3.2.1 控制环境方面 | 第30-33页 |
| 3.2.2 风险评估方面 | 第33-37页 |
| 3.2.3 控制活动方面 | 第37-38页 |
| 3.2.4 信息与沟通方面 | 第38-39页 |
| 3.2.5 监督方面 | 第39-40页 |
| 3.3 ZQ企业的内部控制存在问题的原因分析 | 第40-42页 |
| 3.3.1 管理者的素质有待提高 | 第40页 |
| 3.3.2 企业员工对内部控制的认识不足 | 第40-41页 |
| 3.3.3 企业资源的限制 | 第41页 |
| 3.3.4 未形成适合自身发展的企业文化 | 第41-42页 |
| 3.3.5 部分内部控制制度不健全 | 第42页 |
| 3.4 本章小结 | 第42-43页 |
| 第四章 ZQ企业内部控制的优化 | 第43-52页 |
| 4.1 ZQ国有企业内部控制优化的目标 | 第43页 |
| 4.2 ZQ国有企业内部控制优化的内容 | 第43-51页 |
| 4.2.1 完善内部控制环境 | 第43-46页 |
| 4.2.2 加强风险评估,增强风险防御能力 | 第46-47页 |
| 4.2.3 强化控制活动 | 第47-49页 |
| 4.2.4 保证信息与沟通顺畅 | 第49-50页 |
| 4.2.5 保证监督有效实施 | 第50-51页 |
| 4.3 本章小结 | 第51-52页 |
| 第五章 ZQ企业内部控制实施的保障措施 | 第52-55页 |
| 5.1 规章制度控制 | 第52页 |
| 5.2 有形资产保全控制 | 第52-53页 |
| 5.3 内部报告控制 | 第53页 |
| 5.4 内部审计控制 | 第53-54页 |
| 5.5 本章小结 | 第54-55页 |
| 研究结论与局限性 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 附录 | 第58-61页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第61-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
| 附件 | 第63页 |
