企业集团资金集中管理安全预警研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 引言 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究成果 | 第9-11页 |
| 1.2.1 关于资金管理的风险防范 | 第9-10页 |
| 1.2.2 关于预警模型 | 第10-11页 |
| 1.3 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.4 创新点 | 第12-14页 |
| 2 企业集团资金管理安全预警相关理论 | 第14-17页 |
| 2.1 企业集团资金管理安全概念及影响因素 | 第14-15页 |
| 2.1.1 资金管理安全的概念 | 第14页 |
| 2.1.2 影响资金管理安全的主要因素 | 第14-15页 |
| 2.2 企业集团资金管理安全的相关理论 | 第15-17页 |
| 2.2.1 财务控制理论 | 第15-16页 |
| 2.2.2 最佳现金持有量 | 第16-17页 |
| 3 企业集团资金集中管理模式 | 第17-23页 |
| 3.1 企业集团资金集中管理基本概念 | 第17页 |
| 3.2 企业集团资金集中管理模式 | 第17-21页 |
| 3.2.1 统收统支和拨付备用金 | 第17-18页 |
| 3.2.2 结算中心 | 第18-19页 |
| 3.2.3 内部银行 | 第19页 |
| 3.2.4 财务公司 | 第19-21页 |
| 3.3 企业集团资金集中管理主要业务 | 第21页 |
| 3.4 企业资金管理的现状和主要风险 | 第21-23页 |
| 4 国外先进企业资金安全管理方式及启示 | 第23-26页 |
| 4.1 西门子集团资金安全管理 | 第23-24页 |
| 4.1.1 现金管理 | 第23页 |
| 4.1.2 流动性管理 | 第23-24页 |
| 4.1.3 风险管理 | 第24页 |
| 4.2 先进管理经验的启示 | 第24-26页 |
| 5 中国中铁资金集中管理现状及存在的主要风险 | 第26-39页 |
| 5.1 企业概况 | 第26页 |
| 5.2 管理现状 | 第26-33页 |
| 5.2.1 组织结构 | 第26-27页 |
| 5.2.2 主要业务 | 第27-31页 |
| 5.2.3 资金管理现状 | 第31-33页 |
| 5.3 现有风险管理措施 | 第33-35页 |
| 5.3.1 监管体系 | 第33页 |
| 5.3.2 信贷管理 | 第33-35页 |
| 5.3.3 操作流程管理 | 第35页 |
| 5.3.4 流动性管理 | 第35页 |
| 5.3.5 集中度管理 | 第35页 |
| 5.4 主要风险识别 | 第35-37页 |
| 5.5 存在的安全问题 | 第37-39页 |
| 6 构建资金管理安全风险预警模型 | 第39-52页 |
| 6.1 设定资金管理中关键指标 | 第39-47页 |
| 6.1.1 选取指标的原则 | 第39页 |
| 6.1.2 指标的选取 | 第39-41页 |
| 6.1.3 数据的采集 | 第41-45页 |
| 6.1.4 指标正向化 | 第45-47页 |
| 6.2 确立各指标权重 | 第47-49页 |
| 6.3 设置预警区间 | 第49页 |
| 6.4 预警模型的验证 | 第49-52页 |
| 7 结论与建议 | 第52-54页 |
| 7.1 结论 | 第52页 |
| 7.2 建议 | 第52-53页 |
| 7.3 不足 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 附录 | 第57-60页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第60-61页 |
