| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 1 绪论 | 第8-21页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-18页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-17页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第17-18页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第18-21页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第18-21页 |
| 2 相关理论概述 | 第21-26页 |
| 2.1 商业银行内部控制相关概念 | 第21-22页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的概念与涵义 | 第21页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制体系的构成 | 第21-22页 |
| 2.1.3 商业银行内部控制的特征 | 第22页 |
| 2.1.4 商业银行内部控制的目标 | 第22页 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论 | 第22-24页 |
| 2.2.1 金融风险理论 | 第22-23页 |
| 2.2.2 社会利益理论 | 第23页 |
| 2.2.3 投资者利益保护理论 | 第23-24页 |
| 2.3 内部控制的评价方法 | 第24-26页 |
| 2.3.1 定性分析法 | 第24页 |
| 2.3.2 定量分析法 | 第24-26页 |
| 3 A商业银行内部控制的现状 | 第26-30页 |
| 3.1 A商业银行简介 | 第26页 |
| 3.2 A商业银行内部控制的现状分析 | 第26-30页 |
| 3.2.1 重视发展战略的制定 | 第27页 |
| 3.2.2 不良贷款率明显降低 | 第27-28页 |
| 3.2.3 公司治理水平提高 | 第28页 |
| 3.2.4 人力资源管理政策逐渐完善 | 第28页 |
| 3.2.5 财务会计制度体系逐步完善 | 第28-29页 |
| 3.2.6 风险抵御能力明显提升 | 第29页 |
| 3.2.7 内部控制制度逐渐完善 | 第29-30页 |
| 4 基于层次分析法和模糊综合评价法的A商业银行内部控制评价 | 第30-46页 |
| 4.1 商业银行内部控制评价指标体系的构建 | 第30-36页 |
| 4.1.1 构建商业银行内部控制评价指标体系的原则 | 第30-31页 |
| 4.1.2 商业银行内部控制评价指标体系的构建 | 第31-36页 |
| 4.2 评价方法 | 第36-39页 |
| 4.2.1 层次分析法的基本原理与步骤 | 第37-38页 |
| 4.2.2 模糊综合评价法的原理与计算步骤 | 第38-39页 |
| 4.3 A商业银行内部控制评价的实证分析 | 第39-44页 |
| 4.3.1 运用层次分析法确定评价指标的权重 | 第39-42页 |
| 4.3.2 运用模糊综合评价法评估内部控制水平 | 第42-44页 |
| 4.4 研究结论及分析 | 第44-46页 |
| 5 加强A商业银行内部控制的对策与建议 | 第46-49页 |
| 5.1 优化内部控制环境 | 第46页 |
| 5.2 加强风险评估 | 第46-47页 |
| 5.3 优化控制活动 | 第47页 |
| 5.4 建立良好的信息与沟通机制 | 第47-48页 |
| 5.5 加大内部监督的力度 | 第48-49页 |
| 6 结论与展望 | 第49-51页 |
| 6.1 结论 | 第49页 |
| 6.2 展望 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 附录 | 第55-62页 |