| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第13页 |
| 1.4 本文的创新之处 | 第13-15页 |
| 第2章 相关概念界定及内部控制理论 | 第15-21页 |
| 2.1 混制经营下国有控股企业界定 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制基础理论 | 第16-18页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.2.2 内部控制的主体 | 第16-17页 |
| 2.2.3 内部控制的目标 | 第17-18页 |
| 2.2.4 内部控制建设基础 | 第18页 |
| 2.3 混制经营下国有控股企业特点对内部控制的影响 | 第18-19页 |
| 2.4 小结 | 第19-21页 |
| 第3章 LT公司内部控制现状分析 | 第21-31页 |
| 3.1 LT公司介绍 | 第21-22页 |
| 3.1.1 LT公司发展背景 | 第21页 |
| 3.1.2 LT公司组织结构 | 第21-22页 |
| 3.2 LT公司内部控制现状 | 第22-28页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第22-25页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第25页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第25-27页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第27-28页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第28页 |
| 3.3 LT公司内部控制存在的问题及原因分析 | 第28-31页 |
| 3.3.1 内控尚未得到全员重视 | 第28-29页 |
| 3.3.2 制度缺乏更新有待完善 | 第29页 |
| 3.3.3 业务流程缺乏风险识别 | 第29页 |
| 3.3.4 人员素质难保内控需求 | 第29-30页 |
| 3.3.5 信息沟通缺乏系统支持 | 第30-31页 |
| 第4章 LT公司内部控制体系建设 | 第31-44页 |
| 4.1 LT公司内部控制体系建设流程分析 | 第31页 |
| 4.2 LT公司内部控制体系建设的具体内容 | 第31-44页 |
| 4.2.1 控制环境 | 第32-34页 |
| 4.2.2 风险评估 | 第34-36页 |
| 4.2.3 控制活动 | 第36-40页 |
| 4.2.4 信息沟通 | 第40-42页 |
| 4.2.5 内部监督 | 第42-44页 |
| 第5章 LT公司内部控制体系的保障措施 | 第44-48页 |
| 5.1 加快完善内控手册持续优化制度设计 | 第44-45页 |
| 5.2 关注员工素质培训提升全员内控意识 | 第45-46页 |
| 5.3 加强独立内部审计建设多元化监督机制 | 第46-47页 |
| 5.4 落实内控评价考核及时发现内控问题 | 第47-48页 |
| 启示 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |