MJ公司大宗贸易内部控制应用
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| ·内控的定义 | 第8页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·理论背景 | 第8-9页 |
| ·现实背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-11页 |
| ·建立内部控制体系的必要性分析 | 第9-11页 |
| ·建立内部控制体系的意义 | 第11页 |
| ·论文组织结构 | 第11-12页 |
| 2 国内外内控研究现状 | 第12-16页 |
| ·国外研究现状 | 第12-14页 |
| ·内部牵制阶段 | 第12页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第12-13页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第13页 |
| ·内部控制框架阶段 | 第13-14页 |
| ·国内研究现状 | 第14-16页 |
| 3 MJ公司大宗贸易业务情况 | 第16-24页 |
| ·MJ公司基本情况 | 第16页 |
| ·MJ公司大宗商品贸易模式及流程 | 第16-20页 |
| ·大宗商品 | 第17页 |
| ·MJ公司银行信用额度情况 | 第17页 |
| ·有色金属贸易模式及流程 | 第17-19页 |
| ·燃料油贸易模式及流程 | 第19-20页 |
| ·大宗贸易的风险情况 | 第20页 |
| ·MJ公司大宗贸易主要客户情况 | 第20-24页 |
| ·主要客户的基本情况 | 第21-22页 |
| ·主要客户主营业务模式 | 第22-23页 |
| ·主要客户的经营风险 | 第23页 |
| ·主要客户经营风险控制的具体措施 | 第23-24页 |
| 4 内控要素分析 | 第24-30页 |
| ·概述 | 第24页 |
| ·控制环境 | 第24-25页 |
| ·风险评估 | 第25-26页 |
| ·控制活动 | 第26-27页 |
| ·信息与沟通 | 第27-28页 |
| ·监督 | 第28页 |
| ·内部控制要素之间的关系 | 第28-29页 |
| ·内部控制固有的限制 | 第29-30页 |
| 5 大宗贸易内部控制应用 | 第30-46页 |
| ·概述 | 第30页 |
| ·大宗贸易整体层面控制 | 第30-32页 |
| ·组织架构控制 | 第30-31页 |
| ·发展战略 | 第31-32页 |
| ·人力资源 | 第32页 |
| ·大宗贸易业务层面控制 | 第32-38页 |
| ·资金活动控制 | 第32-36页 |
| ·采购、销售业务控制 | 第36-37页 |
| ·担保项目控制 | 第37-38页 |
| ·控制工具层面 | 第38-46页 |
| ·全面预算管理控制 | 第38页 |
| ·合同管理控制 | 第38-44页 |
| ·内部信息传递控制 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 后记 | 第48页 |
