| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| 第一节 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 一、 研究背景 | 第10-11页 |
| 二、 研究意义 | 第11-12页 |
| 第二节 相关概念界定 | 第12-13页 |
| 一、 国有企业 | 第12页 |
| 二、 工程项目 | 第12-13页 |
| 第三节 研究方法和路径 | 第13-14页 |
| 一、 研究方法 | 第13页 |
| 二、 研究技术路径 | 第13-14页 |
| 第四节 研究创新点 | 第14-15页 |
| 一、 理论创新 | 第14页 |
| 二、 实践创新 | 第14-15页 |
| 第二章 企业风险管理及内部控制相关理论及政策 | 第15-23页 |
| 第一节 COSO 内控模型、风险管理及演变 | 第15-17页 |
| 一、 上世纪 40 年代末至 70 年代的内部控制 | 第15页 |
| 二、 上世纪 80 年代至 90 年代的内部控制 | 第15-16页 |
| 三、 上世纪 90 年代的内部控制 | 第16页 |
| 四、 二十世纪的内部控制框架 | 第16-17页 |
| 第二节 我国对 COSO 模型的借鉴及相关政策 | 第17-18页 |
| 第三节 国有企业风险管理及内部控制相关研究 | 第18-20页 |
| 一、 国有企业风险管理的相关研究 | 第18-19页 |
| 二、 国有企业内部控制的相关研究 | 第19-20页 |
| 第四节 工程项目风险管理和内部控制研究及企业实践 | 第20-23页 |
| 一、 工程项目风险管理的相关研究 | 第20-21页 |
| 二、 工程项目内部控制的相关研究 | 第21-23页 |
| 第三章 国有企业内部控制环境 | 第23-33页 |
| 第一节 国有企业法人治理结构 | 第23-25页 |
| 一、 企业法人治理结构 | 第23页 |
| 二、 国有企业法人治理结构存在的问题 | 第23-25页 |
| 第二节 国有企业组织机构设置和权责分配 | 第25-26页 |
| 一、 组织机构设置和权责分配 | 第25页 |
| 二、 国有企业组织机构设置和权责分配存在的问题 | 第25-26页 |
| 第三节 国有企业内部审计机构 | 第26-27页 |
| 一、 内部审计机构的职能 | 第26页 |
| 二、 国有企业内部审计机构存在的问题 | 第26-27页 |
| 第四节 国有企业内部控制文化 | 第27-28页 |
| 一、 内部控制文化 | 第27页 |
| 二、 国有企业内部控制文化建设存在的问题 | 第27-28页 |
| 第五节 国有企业人力资源政策 | 第28-29页 |
| 一、 人力资源政策 | 第28页 |
| 二、 国有企业人力资源政策存在的问题 | 第28-29页 |
| 第六节 国有企业工程项目组织结构管理模式 | 第29-33页 |
| 一、 国有企业工程项目的组织结构管理模式 | 第30-32页 |
| 二、 工程项目管理组织结构的优缺点比较 | 第32-33页 |
| 第四章 国有企业工程项目内部控制设计 | 第33-57页 |
| 第一节 国有企业工程项目立项阶段内部控制设计 | 第33-37页 |
| 一、 工程项目立项阶段的业务内容 | 第33页 |
| 二、 工程项目立项阶段的内部控制目标及控制流程 | 第33-34页 |
| 三、 工程项目立项阶段的关键风险点识别、评估 | 第34-36页 |
| 四、 工程项目立项阶段内部控制措施 | 第36-37页 |
| 第二节 工程项目施工设计阶段内部控制设计 | 第37-40页 |
| 一、 工程项目施工设计阶段的业务内容 | 第37-38页 |
| 二、 工程项目施工设计阶段的内部控制目标及控制流程 | 第38-39页 |
| 三、 工程项目施工设计阶段的关键风险点识别、评估 | 第39页 |
| 四、 工程项目施工设计阶段内部控制措施 | 第39-40页 |
| 第三节 工程项目招标投标与合同管理内部控制设计 | 第40-45页 |
| 一、 工程项目招标投标与合同管理的业务内容 | 第40页 |
| 二、 工程项目招标投标和合同管理内部控制目标及控制流程 | 第40-43页 |
| 三、 工程项目招标投标和合同管理的关键风险点识别、评估 | 第43-44页 |
| 四、 工程项目招标投标和合同管理内部控制措施 | 第44-45页 |
| 第四节 工程项目施工质量的内部控制设计 | 第45-48页 |
| 一、 工程项目施工质量控制的业务内容 | 第45页 |
| 二、 工程项目施工质量内部控制目标及控制流程 | 第45-47页 |
| 三、 工程项目施工质量控制的关键风险点识别、评估 | 第47-48页 |
| 四、 工程项目施工质量内部控制措施 | 第48页 |
| 第五节 工程项目施工进度的内部控制设计 | 第48-51页 |
| 一、 工程项目施工进度控制的业务内容 | 第48页 |
| 二、 工程项目施工进度内部控制目标及控制流程 | 第48-50页 |
| 三、 工程项目施工进度控制中的关键风险点识别、评估 | 第50页 |
| 四、 工程项目施工进度内部控制措施 | 第50-51页 |
| 第六节 工程项目竣工验收阶段内部控制设计 | 第51-54页 |
| 一、 工程项目竣工验收阶段的业务内容 | 第51页 |
| 二、 工程项目竣工验收阶段内部控制目标及控制流程 | 第51-53页 |
| 三、 工程项目竣工验收阶段的关键风险点识别、评估 | 第53页 |
| 四、 工程项目竣工验收阶段内部控制措施 | 第53-54页 |
| 第七节 工程项目信息与沟通及监控工作 | 第54-57页 |
| 一、 工程项目信息与沟通 | 第54页 |
| 二、 工程项目监控工作 | 第54-57页 |
| 第五章 国有企业工程项目内部控制健全与完善对策建议 | 第57-64页 |
| 第一节 完善国有企业内部控制环境的对策 | 第57-62页 |
| 一、 针对法人治理结构问题的对策 | 第57-58页 |
| 二、 针对组织机构设置和权责分配问题的对策 | 第58页 |
| 三、 针对内部审计机构问题的对策 | 第58-59页 |
| 四、 针对内部控制企业文化问题的对策 | 第59-60页 |
| 五、 针对人力资源政策问题的对策 | 第60-62页 |
| 第二节 完善工程项目内部控制业务流程上的对策 | 第62-64页 |
| 一、 明确职责分工，建立授权批准控制 | 第62页 |
| 二、 加强内部审计和外部监理相结合的监督检查 | 第62页 |
| 三、 建立健全内部控制制度，实现全面预算管理 | 第62-63页 |
| 四、 人员配备合理，科学设置不相容岗位 | 第63-64页 |
| 第六章 结束语 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 在读期间的研究成果 | 第69页 |
