SN公司内部控制现状分析及改进研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| abstract | 第4-8页 |
| 第一章 引言 | 第8-15页 |
| ·研究的背景、目的和意义 | 第8-10页 |
| ·研究的背景 | 第8-9页 |
| ·研究的目的和意义 | 第9-10页 |
| ·研究文献综述 | 第10-12页 |
| ·研究思路与方法 | 第12-15页 |
| 第二章 内部控制的理论基础 | 第15-28页 |
| ·内部控制基础理论 | 第15-20页 |
| ·内部控制的概念 | 第15-16页 |
| ·内部控制的目标 | 第16-17页 |
| ·内部控制的原则 | 第17页 |
| ·内部控制的要素 | 第17-20页 |
| ·国外内部控制理论的演变和发展 | 第20-22页 |
| ·我国内部控制理论的发展 | 第22-28页 |
| 第三章 SN公司内部控制体系建设现状 | 第28-44页 |
| ·SN公司基本情况 | 第28-29页 |
| ·SN公司内部控制体系建设的意义 | 第29-32页 |
| ·是应对《基本规范》和配套指引监管要求的现实需要 | 第29-30页 |
| ·加快内控体系建设是落实总部管理要求的客观需要 | 第30-31页 |
| ·加强内控体系建设为公司“五型企业”建设提供保障 | 第31页 |
| ·加快内控体系建设是进一步强化管理的迫切要求 | 第31-32页 |
| ·SN公司内部控制体系建设目标、总体思路及依据 | 第32页 |
| ·SN公司内部控制体系建设目标 | 第32页 |
| ·SN公司内部控制体系建设总体思路 | 第32页 |
| ·SN公司内部控制体系建设理论依据 | 第32页 |
| ·SN公司内部控制体系建设沿革 | 第32-33页 |
| ·SN公司内部控制体系建设解读 | 第33-44页 |
| ·内部控制环境构建 | 第34-37页 |
| ·建立风险管理机制 | 第37-40页 |
| ·强化管理业务流程控制 | 第40-41页 |
| ·加强信息建设与沟通 | 第41-42页 |
| ·完善内部监督机制 | 第42-44页 |
| 第四章 SN公司内部控制体系实施效果及存在问题 | 第44-48页 |
| ·SN公司实施内部控制体系实施效果分析 | 第44-46页 |
| ·合理保证公司经营管理合法合规 | 第44页 |
| ·合理保证公司资产安全 | 第44-45页 |
| ·合理保证公司财务报告及相关信息真实完整 | 第45页 |
| ·提高企业经营效率和效果 | 第45-46页 |
| ·促进企业实现发展战略 | 第46页 |
| ·SN公司内部控制体系存在的问题 | 第46-48页 |
| ·对内部控制认识存在偏差 | 第46-47页 |
| ·内部控制环境方面存在缺陷 | 第47页 |
| ·在个别业务领域存在管理漏洞或是制度缺失 | 第47-48页 |
| 第五章 SN公司内部控制体系的改进措施 | 第48-55页 |
| ·加强企业文化建设，强化全员的内控意识 | 第48页 |
| ·进一步加强和完善内部控制环境建设 | 第48-52页 |
| ·积极改进人力资源政策 | 第48-50页 |
| ·对内部控制环境建设的重点进行拓展 | 第50-52页 |
| ·加强重点领域的业务管控制活动 | 第52-54页 |
| ·工程管理领域 | 第52-53页 |
| ·物资管理领域 | 第53页 |
| ·招标管理领域 | 第53页 |
| ·产权管理业务领域管理 | 第53-54页 |
| ·加强对“三重一大”事项的管理 | 第54-55页 |
| 第六章 结论 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
