| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 引言 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第11-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13页 |
| 1.3 论文的研究内容、方法和创新点 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.3 创新点 | 第14-16页 |
| 2 内部控制和风险评估的理论基础 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制理论基础 | 第16-17页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制理论分析 | 第16-17页 |
| 2.2 风险评估理论基础 | 第17-22页 |
| 2.2.1 风险评估的概念 | 第17-18页 |
| 2.2.2 风险评估的方法 | 第18-22页 |
| 3 企业内部控制风险评估体系构建 | 第22-30页 |
| 3.1 风险评估体系构建准备工作 | 第22页 |
| 3.2 企业的内外部风险分析 | 第22-24页 |
| 3.2.1 外部风险及分析 | 第22-23页 |
| 3.2.2 内部风险及分析 | 第23-24页 |
| 3.3 企业内部控制风险评估模型构建的具体方法和步骤 | 第24-30页 |
| 3.3.1 风险评估框架构建思路的总体介绍 | 第24-25页 |
| 3.3.2 确定权重 | 第25-27页 |
| 3.3.3 定性指标的计算 | 第27-28页 |
| 3.3.4 定量指标的计算 | 第28-30页 |
| 4 M 铝电企业风险评估实例分析 | 第30-44页 |
| 4.1 公司基本概况 | 第30页 |
| 4.1.1 M 铝电公司简介 | 第30页 |
| 4.1.2 公司的主要业绩 | 第30页 |
| 4.2 公司的风险分析 | 第30-32页 |
| 4.2.1 公司外部风险 | 第30-31页 |
| 4.2.2 公司内部风险 | 第31-32页 |
| 4.3 风险评估 | 第32-44页 |
| 4.3.1 确定权重 | 第32-36页 |
| 4.3.2 定性指标的计算 | 第36-37页 |
| 4.3.3 定量指标的计算 | 第37-39页 |
| 4.3.4 内控风险结果分析和评价 | 第39-41页 |
| 4.3.5 风险评估体系的特点 | 第41-42页 |
| 4.3.6 M 铝电企业内部控制风险防范对策 | 第42-44页 |
| 5 结论与不足 | 第44-46页 |
| 5.1 结论 | 第44页 |
| 5.2 研究不足 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 附录 | 第48-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |