永昌公司内部控制评价研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-22页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-19页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-16页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第16-19页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第19页 |
| 1.3 研究思路和框架 | 第19-20页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第19-20页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第20页 |
| 1.4 研究方法 | 第20-22页 |
| 第2章 相关概念及理论基础 | 第22-29页 |
| 2.1 内部控制 | 第22-25页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第22页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第22-23页 |
| 2.1.3 内部控制的原则 | 第23-24页 |
| 2.1.4 内部控制的构成要素 | 第24-25页 |
| 2.2 内部控制评价 | 第25-29页 |
| 2.2.1 内部控制评价的含义 | 第25页 |
| 2.2.2 内部控制评价的目标 | 第25-26页 |
| 2.2.3 内部控制评价的方法 | 第26-27页 |
| 2.2.4 内部控制评价的体系 | 第27-29页 |
| 第3章 永昌公司内部控制现状 | 第29-41页 |
| 3.1 公司概况 | 第29-30页 |
| 3.1.1 背景介绍 | 第29页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第29-30页 |
| 3.1.3 生产经营 | 第30页 |
| 3.2 永昌公司内部控制现状 | 第30-38页 |
| 3.2.1 内部环境的现状 | 第31-32页 |
| 3.2.2 风险评估的现状 | 第32-33页 |
| 3.2.3 控制措施的现状 | 第33-36页 |
| 3.2.4 信息与沟通的现状 | 第36-37页 |
| 3.2.5 内部监督的现状 | 第37-38页 |
| 3.3 永昌公司内部控制评价体系 | 第38-41页 |
| 3.3.1 永昌公司内部控制评价原则 | 第38-39页 |
| 3.3.2 永昌公司内部控制有效性评价 | 第39-41页 |
| 第4章 基于模糊综合评价法的永昌公司内部控制评价 | 第41-56页 |
| 4.1 永昌公司内部控制评价指标体系的构建 | 第41-44页 |
| 4.2 运用层次分析法确定评价指标权重 | 第44-48页 |
| 4.2.1 层次分析法步骤 | 第44-45页 |
| 4.2.2 构造判断矩阵 | 第45-47页 |
| 4.2.3 确定评价指标权重 | 第47-48页 |
| 4.3 运用模糊综合评价法计算评价值 | 第48-56页 |
| 4.3.1 模糊综合评价步骤 | 第48-50页 |
| 4.3.2 计算评价值 | 第50-56页 |
| 第5章 评价结果及分析 | 第56-66页 |
| 5.1 内部环境评价结果及分析 | 第56-57页 |
| 5.2 风险评估评价结果及分析 | 第57-58页 |
| 5.3 控制措施评价结果及分析 | 第58-61页 |
| 5.4 信息与沟通评价结果及分析 | 第61-64页 |
| 5.5 内部监督评价结果及分析 | 第64-66页 |
| 第6章 结论与展望 | 第66-68页 |
| 6.1 研究结论 | 第66-67页 |
| 6.2 研究展望 | 第67-68页 |
| 参考文献 | 第68-72页 |
| 致谢 | 第72-74页 |
| 作者简介 | 第74页 |
