| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-18页 |
| 0.1 研究背景与意义 | 第10-12页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 0.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 0.2.1 国外相关文献综述 | 第12-13页 |
| 0.2.2 国内相关文献综述 | 第13-15页 |
| 0.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 0.3 研究方法与内容 | 第16-17页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第16页 |
| 0.3.2 研究内容 | 第16-17页 |
| 0.4 本文创新点 | 第17-18页 |
| 1 相关概念与理论基础 | 第18-22页 |
| 1.1 相关概念 | 第18-19页 |
| 1.1.1 内部控制缺陷的概念 | 第18-19页 |
| 1.1.2 企业绩效的概念 | 第19页 |
| 1.2 理论基础 | 第19-22页 |
| 1.2.1 信息不对称理论 | 第19-20页 |
| 1.2.2 委托—代理理论 | 第20-21页 |
| 1.2.3 信号传递理论 | 第21-22页 |
| 2 上市公司内部控制缺陷披露的现状分析 | 第22-26页 |
| 2.1 创业板上市公司内部控制缺陷的现状分析 | 第22-24页 |
| 2.2 深市主板上市公司内部控制缺陷的现状分析 | 第24-26页 |
| 3 研究设计 | 第26-31页 |
| 3.1 研究假设 | 第26-28页 |
| 3.1.1 上市公司内部控制缺陷对公司绩效的影响 | 第26页 |
| 3.1.2 不同严重程度内部控制缺陷对公司绩效的影响 | 第26-27页 |
| 3.1.3 深市主板与创业板上市公司内部控制缺陷对公司绩效影响 | 第27-28页 |
| 3.2 样本的选取与数据来源 | 第28页 |
| 3.3 变量设计 | 第28-30页 |
| 3.3.1 被解释变量 | 第28-29页 |
| 3.3.2 解释变量 | 第29页 |
| 3.3.3 控制变量 | 第29-30页 |
| 3.4 研究模型构建 | 第30-31页 |
| 4 实证分析与结果 | 第31-43页 |
| 4.1 描述性统计 | 第31-33页 |
| 4.1.1 创业板上市公司描述性统计 | 第31-32页 |
| 4.1.2 深市主板上市公司描述性统计 | 第32-33页 |
| 4.2 相关性分析 | 第33-35页 |
| 4.2.1 创业板上市公司相关性分析 | 第34-35页 |
| 4.2.2 深市主板上市公司相关性分析 | 第35页 |
| 4.3 回归分析 | 第35-40页 |
| 4.3.1 创业板上市公司回归分析 | 第36-37页 |
| 4.3.2 深市主板上市公司回归分析 | 第37-40页 |
| 4.4 稳健性检验 | 第40-43页 |
| 4.4.1 创业板上市公司稳健性检验 | 第40-41页 |
| 4.4.2 深市主板上市公司稳健性检验 | 第41-43页 |
| 5 结论与建议 | 第43-45页 |
| 5.1 研究结论 | 第43页 |
| 5.2 政策建议 | 第43-44页 |
| 5.3 研究局限 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |