WG电信公司的内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究思路 | 第15-16页 |
| 第2章 内部控制理论研究 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第16页 |
| 2.2 内部控制的目标 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制的原则 | 第17-18页 |
| 2.4 内部控制的要素 | 第18-21页 |
| 2.4.1 控制环境 | 第18页 |
| 2.4.2 风险评估 | 第18-19页 |
| 2.4.3 控制活动 | 第19页 |
| 2.4.4 信息沟通 | 第19页 |
| 2.4.5 内部监控 | 第19-21页 |
| 第3章 WG电信公司内部控制现状分析 | 第21-35页 |
| 3.1 WG电信公司概述 | 第21-22页 |
| 3.2 WG电信公司现有内部控制情况 | 第22-25页 |
| 3.2.1 公司层面整体控制 | 第22-24页 |
| 3.2.2 业务流程层面控制 | 第24页 |
| 3.2.3 信息技术整体控制 | 第24-25页 |
| 3.3 内部控制现状的调查分析 | 第25-31页 |
| 3.3.1 调查对象 | 第25页 |
| 3.3.2 调查分析 | 第25-31页 |
| 3.4 WG电信公司内部控制存在的问题 | 第31-35页 |
| 3.4.1 公司内部控制环境缺失 | 第31-32页 |
| 3.4.2 公司治理结构有待提高 | 第32页 |
| 3.4.3 缺乏必要风险管控机制 | 第32-33页 |
| 3.4.4 业务流程管理有待改进 | 第33页 |
| 3.4.5 内部管理信息不对称 | 第33-34页 |
| 3.4.6 内部监督的职能不健全 | 第34-35页 |
| 第4章 完善WG电信公司内部控制的对策 | 第35-47页 |
| 4.1 改善内部控制环境 | 第35-36页 |
| 4.1.1 加强与企业文化融合 | 第35页 |
| 4.1.2 实施“以人为本”的策略 | 第35-36页 |
| 4.2 完善公司治理结构 | 第36-37页 |
| 4.3 加强风险评估及管控 | 第37-42页 |
| 4.3.1 建立健全风险评估机制 | 第37-39页 |
| 4.3.2 及时进行重大风险分析 | 第39-42页 |
| 4.4 完善业务流程内部控制活动 | 第42-43页 |
| 4.4.1 建立业务流程持续改进机制 | 第42-43页 |
| 4.4.2 完善重要业务流程和程序 | 第43页 |
| 4.5 建立有效信息沟通系统 | 第43-44页 |
| 4.5.1 建立有内部信息沟通机制 | 第43页 |
| 4.5.2 建立全局的信息沟通系统 | 第43-44页 |
| 4.5.3 加强电子化信息系统建设 | 第44页 |
| 4.6 加强内部控制监督 | 第44-47页 |
| 4.6.1 内部监控检查持续化 | 第44-45页 |
| 4.6.2 增强内部审计独立性 | 第45-46页 |
| 4.6.3 建立有效的监控机制 | 第46-47页 |
| 第5章 总结 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 附录：WG电信公司内部控制现状问卷调查 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 作者简历 | 第55页 |
