| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究目标、研究内容及框架 | 第13-16页 |
| 1.2.1 研究目标 | 第13-14页 |
| 1.2.2 研究内容及框架结构 | 第14-16页 |
| 1.2.3 研究方法 | 第16页 |
| 1.3 研究的创新点 | 第16-17页 |
| 第2章 文献综述 | 第17-33页 |
| 2.1 商业银行金融创新研究 | 第17-18页 |
| 2.1.1 金融创新的内涵 | 第17页 |
| 2.1.2 商业银行金融创新 | 第17-18页 |
| 2.2 商业银行风险研究 | 第18-21页 |
| 2.2.1 商业银行风险 | 第18-19页 |
| 2.2.2 银行风险的度量 | 第19-21页 |
| 2.3 审计质量的相关概念 | 第21-24页 |
| 2.3.1 审计质量内涵 | 第21-22页 |
| 2.3.2 审计质量衡量指标与方法 | 第22-24页 |
| 2.4 审计质量与商业银行金融创新风险文献综述 | 第24-31页 |
| 2.4.1 商业银行金融创新与银行绩效分析 | 第24-26页 |
| 2.4.2 商业银行金融创新与银行风险分析 | 第26-28页 |
| 2.4.3 审计质量与商业银行金融创新风险相关性分析 | 第28-30页 |
| 2.4.4 总体评价 | 第30-31页 |
| 小结 | 第31-33页 |
| 第3章 理论分析与研究假设 | 第33-38页 |
| 3.1 商业银行金融创新风险相关理论 | 第33-34页 |
| 3.1.1 资产组合理论 | 第33页 |
| 3.1.2 协同效应理论及协同效应异化风险 | 第33-34页 |
| 3.2 审计质量相关理论 | 第34-35页 |
| 3.2.1 声誉理论 | 第34页 |
| 3.2.2 深口袋理论 | 第34-35页 |
| 3.3 研究假设 | 第35-37页 |
| 小结 | 第37-38页 |
| 第4章 审计质量与商业银行金融创新风险相关性实证检验 | 第38-58页 |
| 4.1 样本选择与数据来源 | 第38页 |
| 4.2 变量定义与模型建立 | 第38-41页 |
| 4.2.1 解释变量—金融创新程度 | 第38页 |
| 4.2.2 被解释变量—银行风险的选择 | 第38页 |
| 4.2.3 控制变量 | 第38-40页 |
| 4.2.4 模型构建 | 第40-41页 |
| 4.3 模型估计与检验 | 第41-47页 |
| 4.3.1 描述性统计 | 第41-44页 |
| 4.3.2 变量相关性分析 | 第44-45页 |
| 4.3.3 模型可行性检验 | 第45-47页 |
| 4.4 回归结果检验 | 第47-54页 |
| 4.4.1 回归结果分析 | 第47-49页 |
| 4.4.2 基于银行类型的模型估算与分析 | 第49-51页 |
| 4.4.3 审计质量与金融创新风险相关性回归结果分析 | 第51-54页 |
| 4.5 稳健性分析 | 第54-56页 |
| 小结 | 第56-58页 |
| 第5章 研究结论、建议与展望 | 第58-61页 |
| 5.1 基本结论与建议 | 第58-59页 |
| 5.1.1 基本结论 | 第58页 |
| 5.1.2 政策建议 | 第58-59页 |
| 5.2 研究局限及展望 | 第59-61页 |
| 5.2.1 研究局限 | 第59-60页 |
| 5.2.2 研究展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-67页 |
| 攻读学位期间发表的学术成果 | 第67-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
