L学院财务内部控制研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 问题的提出 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究的目的意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-17页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国外研究现状及评述 | 第15-17页 |
| 1.3 论文结构安排及主要内容 | 第17-19页 |
| 1.3.1 论文结构安排 | 第17页 |
| 1.3.2 论文主要内容 | 第17-18页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第18-19页 |
| 第2章 高校财务内部控制理论 | 第19-25页 |
| 2.1 高等学校财务内部控制的概念 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制的理论 | 第20-21页 |
| 2.3 高等学校财务内部控制的分类 | 第21-22页 |
| 2.4 高等学校财务内部控制的意义 | 第22-25页 |
| 第3章 L学院财务内部控制存在的问题及分析 | 第25-35页 |
| 3.1 L学院概况 | 第25页 |
| 3.2 L学院的财务内部控制现状 | 第25-26页 |
| 3.3 L学院财务内部控制存在的问题及分析 | 第26-35页 |
| 3.3.1 内部控制环境局限 | 第26-27页 |
| 3.3.2 内控意识相对薄弱 | 第27页 |
| 3.3.3 风险监控机制不健全 | 第27-28页 |
| 3.3.4 信息沟通渠道不畅 | 第28页 |
| 3.3.5 缺乏有效的监督 | 第28-29页 |
| 3.3.6 预算管理不完善 | 第29-30页 |
| 3.3.7 收支内部控制不合理 | 第30-35页 |
| 第4章 L学院财务内部控制对策 | 第35-49页 |
| 4.1 L学院财务内部控制制度的目标和原则 | 第35-36页 |
| 4.1.1 L学院财务内部控制的目标 | 第35页 |
| 4.1.2 L学院财务内部控制的基本原则 | 第35-36页 |
| 4.2 优化内部控制环境 | 第36-37页 |
| 4.2.1 提高全校对内部控制重要性 | 第36-37页 |
| 4.2.2 强化道德建设,提升素质 | 第37页 |
| 4.3 强化内控意识 | 第37-39页 |
| 4.3.1 从自身分析 | 第37-38页 |
| 4.3.2 根据分析结果进行调整 | 第38页 |
| 4.3.3 实现内部控制意识的深化 | 第38-39页 |
| 4.4 建立财务风险监控管理系统 | 第39-40页 |
| 4.4.1 建立财务风险管理系统的组织机构 | 第39-40页 |
| 4.4.2 建立合理的财务风险管理运行机制 | 第40页 |
| 4.4.3 具体的财务风险管理措施 | 第40页 |
| 4.5 加强信息交流及资源有效配置 | 第40-41页 |
| 4.6 加强财务内部审计监督 | 第41-43页 |
| 4.7 预算管理控制 | 第43-44页 |
| 4.8 收支内部控制的改进 | 第44-49页 |
| 4.8.1 流程控制 | 第44页 |
| 4.8.2 收费控制 | 第44-45页 |
| 4.8.3 差旅费管理 | 第45页 |
| 4.8.4 科研经费管理 | 第45-46页 |
| 4.8.5 票据和印鉴管理 | 第46-49页 |
| 结论与展望 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
