G设计院内部控制研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究思路及主要内容框架 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.3.2 主要内容框架 | 第15-17页 |
| 第2章 行政事业单位内部控制的理论研究 | 第17-26页 |
| 2.1 内部控制的内涵 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制的起源 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第17-19页 |
| 2.2 行政事业单位的内涵 | 第19-20页 |
| 2.3 行政事业单位内部控制的内涵 | 第20页 |
| 2.4 行政事业单位内部控制建设的意义 | 第20-21页 |
| 2.5 行政事业单位内部控制的目标 | 第21-22页 |
| 2.6 行政事业单位内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 2.6.1 全面性原则 | 第22-23页 |
| 2.6.2 重要性原则 | 第23页 |
| 2.6.3 制衡性原则 | 第23页 |
| 2.6.4 适应性原则 | 第23页 |
| 2.7 行政事业单位内部控制建立的步骤 | 第23-24页 |
| 2.8 行政事业单位内部控制的分类 | 第24-26页 |
| 第3章 G设计院内部控制现状及存在的问题分析 | 第26-32页 |
| 3.1 G设计院简介 | 第26-28页 |
| 3.2 G设计院内部控制现状 | 第28-29页 |
| 3.3 G设计院内部控制建设存在的问题 | 第29-32页 |
| 3.3.1 内部控制环境薄弱 | 第29-30页 |
| 3.3.2 内部控制手册难以落地实施 | 第30页 |
| 3.3.3 财务部门难以推动内部控制建设 | 第30-31页 |
| 3.3.4 管理人员不能满足内部控制要求 | 第31-32页 |
| 第4章 G设计院内部控制体系构建 | 第32-47页 |
| 4.1 风险评估 | 第32-34页 |
| 4.1.1 目标设定 | 第32页 |
| 4.1.2 风险识别 | 第32-33页 |
| 4.1.3 风险分析 | 第33页 |
| 4.1.4 风险应对 | 第33-34页 |
| 4.2 单位层面内部控制 | 第34-36页 |
| 4.2.1 建立内部控制工作小组 | 第34页 |
| 4.2.2 制定工作机制 | 第34-35页 |
| 4.2.3 明确岗位职责 | 第35页 |
| 4.2.4 建立信息公开机制 | 第35-36页 |
| 4.3 业务层面内部控制 | 第36-44页 |
| 4.3.1 预算业务 | 第36-37页 |
| 4.3.2 收支业务 | 第37-40页 |
| 4.3.3 政府采购 | 第40页 |
| 4.3.4 资产管理 | 第40-42页 |
| 4.3.5 建设项目 | 第42页 |
| 4.3.6 合同管理 | 第42页 |
| 4.3.7 信息系统 | 第42-43页 |
| 4.3.8 项目管理 | 第43-44页 |
| 4.4 G设计院内部控制基础性评价与监督 | 第44-47页 |
| 4.4.1 内部控制基础性评价 | 第44-46页 |
| 4.4.2 内部控制监督 | 第46-47页 |
| 第5章 G设计院内部控制建设的建议 | 第47-49页 |
| 5.1 加强内部控制环境建设 | 第47页 |
| 5.2 加强内部控制手册的实操落地 | 第47-48页 |
| 5.3 强化财务部门的管理职能 | 第48页 |
| 5.4 加强人才队伍建设 | 第48-49页 |
| 第6章 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
