LS集团公司内部控制问题及对策研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-16页 |
| 第一节 研究背景与意义 | 第10-13页 |
| 一 研究背景 | 第10-11页 |
| 二 研究意义 | 第11-13页 |
| 第二节 研究内容与框架 | 第13-14页 |
| 一 研究内容 | 第13页 |
| 二 研究框架 | 第13-14页 |
| 第三节 研究方法与特色 | 第14-16页 |
| 一 研究方法 | 第14-15页 |
| 二 研究特色 | 第15-16页 |
| 第二章 LS集团公司内部控制执行情况 | 第16-22页 |
| 第一节 LS集团公司概况 | 第16-19页 |
| 一 LS集团公司的简介 | 第16-18页 |
| 二 LS集团公司的业务特点 | 第18-19页 |
| 第二节 LS集团公司内部控制概况 | 第19-22页 |
| 一 LS集团公司确立了内部控制的目标 | 第19-20页 |
| 二 2014年以前内部控制取得一定成效 | 第20页 |
| 三 2014年以后内部控制的广泛推广 | 第20-21页 |
| 四 现阶段内部控制亟待整改和整体提升 | 第21-22页 |
| 第三章 LS集团公司内部控制问题分析 | 第22-28页 |
| 第一节 内部控制环境不佳 | 第22-23页 |
| 一 机构设置与权责分配不合理 | 第22页 |
| 二 缺乏内部控制的氛围和文化 | 第22-23页 |
| 第二节 风险评估不到位 | 第23页 |
| 一 风险识别的方法单一 | 第23页 |
| 二 风险数据库的内容不齐全 | 第23页 |
| 第三节 控制活动难以落实 | 第23-24页 |
| 一 风险防控的权责边界不清 | 第23-24页 |
| 二 业务信息系统建设不到位 | 第24页 |
| 第四节 信息沟通不畅 | 第24-26页 |
| 一 缺乏风险报告制度 | 第24-25页 |
| 二 风险反馈机制不健全 | 第25-26页 |
| 第五节 内部监督流于形式 | 第26-28页 |
| 一 缺乏内部监督机制 | 第26页 |
| 二 内部控制考评办法落实不到位 | 第26-28页 |
| 第四章 LS集团公司内部控制的对策 | 第28-41页 |
| 第一节 改善内部控制环境 | 第28-31页 |
| 一 完善机构设置与权责分配 | 第28-29页 |
| 二 营造全员参与的内部控制文化 | 第29-31页 |
| 第二节 优化风险评估手段 | 第31-34页 |
| 一 改进风险评估方法 | 第31-32页 |
| 二 完善风险数据库 | 第32-34页 |
| 第三节 重新梳理控制活动 | 第34-37页 |
| 一 将控制活动落实到具体岗位 | 第34-36页 |
| 二 加强业务活动信息系统建设 | 第36-37页 |
| 第四节 疏通信息沟通渠道 | 第37-38页 |
| 一 建立重要风险报告制度 | 第37-38页 |
| 二 完善风险反馈机制 | 第38页 |
| 第五节 落实内部监督机制 | 第38-41页 |
| 一 明确内部监督部门及职责 | 第38-40页 |
| 二 落实内部控制考评办法 | 第40-41页 |
| 第五章 结论与展望 | 第41-44页 |
| 第一节 结论 | 第41-42页 |
| 第二节 展望 | 第42-44页 |
| 附件 | 第44-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 个人简历 | 第56页 |
