| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第15-17页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第17-18页 |
| 1.3 研究方法 | 第18页 |
| 1.4 本章小节 | 第18-19页 |
| 第2章 农村商业银行信贷风险内部控制理论 | 第19-31页 |
| 2.1 农村商业银行信贷业务 | 第19-21页 |
| 2.1.1 农村商业银行概述 | 第19-20页 |
| 2.1.2 农村商业银行信贷业务 | 第20-21页 |
| 2.2 农村商业银行信贷风险 | 第21-24页 |
| 2.2.1 农村商业银行信贷风险定义 | 第21页 |
| 2.2.2 农村商业银行信贷风险分类 | 第21-22页 |
| 2.2.3 农村商业银行信贷风险特征 | 第22-23页 |
| 2.2.4 农村商业银行信贷风险的原因 | 第23-24页 |
| 2.3 农村商业银行信贷风险内部控制 | 第24-27页 |
| 2.3.1 内部控制概述 | 第24-25页 |
| 2.3.2 农村商业银行信贷风险内部控制概述 | 第25页 |
| 2.3.3 农村商业银行信贷风险内部控制的构成要素 | 第25-26页 |
| 2.3.4 农村商业银行信贷风险内部控制的特征 | 第26页 |
| 2.3.5 农村商业银行信贷风险内部控制的目的 | 第26-27页 |
| 2.4 农村商业银行信贷风险内部控制的必要性和可行性分析 | 第27-29页 |
| 2.4.1 信贷风险内部控制的必要性分析 | 第27-28页 |
| 2.4.2 信贷风险内部控制的可行性分析 | 第28-29页 |
| 2.5 本章小节 | 第29-31页 |
| 第3章 NE农村商业银行信贷风险内部控制现状分析 | 第31-47页 |
| 3.1 NE农村商业银行的基本情况 | 第31-32页 |
| 3.1.1 NE农村商业银行简介 | 第31页 |
| 3.1.2 NE农村商业银行组织结构 | 第31-32页 |
| 3.2 NE农村商业银行信贷业务概况 | 第32-34页 |
| 3.3 NE农村商业银行信贷风险内部控制现状 | 第34-37页 |
| 3.3.1 信贷风险管理现状分析 | 第34-35页 |
| 3.3.2 操作风险管理现状分析 | 第35-36页 |
| 3.3.3 内部审计现状分析 | 第36-37页 |
| 3.4 NE农村商业银行信贷风险内部控制存在的问题 | 第37-42页 |
| 3.4.1 客户信用评级体系不完善 | 第37-38页 |
| 3.4.2 缺乏全面的信贷信息系统 | 第38页 |
| 3.4.3 内部审计有缺陷 | 第38-39页 |
| 3.4.4 信贷风险控制措施不完善 | 第39-41页 |
| 3.4.5 未实现实贷实付原则 | 第41页 |
| 3.4.6 信贷风险内部控制制度执行不到位 | 第41-42页 |
| 3.5 NE农村商业银行内部控制欠完善的原因分析 | 第42-45页 |
| 3.5.1 信贷文化落后 | 第42页 |
| 3.5.2 对信息化建设重视程度不足 | 第42-43页 |
| 3.5.3 内部审计制度建设滞后 | 第43页 |
| 3.5.4 信贷客户的特殊性的加大了信贷风险 | 第43-44页 |
| 3.5.5 信贷人员综合素质不高 | 第44-45页 |
| 3.5.6 信贷风险内部控制制度不完善 | 第45页 |
| 3.6 本章小结 | 第45-47页 |
| 第4章 完善NE农村商业银行信贷风险内控制度的建议 | 第47-57页 |
| 4.1 控制信贷风险管理环境 | 第47-49页 |
| 4.1.1 明确内部控制目标 | 第47页 |
| 4.1.2 加强组织结构建设 | 第47-48页 |
| 4.1.3 营造良好的信贷文化氛围 | 第48页 |
| 4.1.4 制定业务激励与约束机制 | 第48-49页 |
| 4.2 建立信贷风险信息系统 | 第49-51页 |
| 4.2.1 建立信息共享平台 | 第49-50页 |
| 4.2.2 建立信贷损失数据库 | 第50-51页 |
| 4.3 建立健全内部审计制度 | 第51-52页 |
| 4.3.1 内部审计机制的转型 | 第51页 |
| 4.3.2 加强审计队伍和审计能力的建设 | 第51-52页 |
| 4.3.3 转变内部审计监管指标 | 第52页 |
| 4.4 优化信贷风险的识别与评估 | 第52-53页 |
| 4.4.1 加强信贷风险的识别 | 第52-53页 |
| 4.4.2 建立信贷风险关键指标 | 第53页 |
| 4.5 改善信贷风险控制措施 | 第53-55页 |
| 4.5.1 人为控制 | 第54页 |
| 4.5.2 计算机控制 | 第54-55页 |
| 4.6 加强信贷风险管理监督 | 第55-56页 |
| 4.6.1 实行集中监督、分散控制 | 第55-56页 |
| 4.6.2 完善信贷风险报告 | 第56页 |
| 4.7 本章小结 | 第56-57页 |
| 结论 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
