| 中文摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 本文研究的基本思路和主要内容 | 第11-13页 |
| 第二章 内部控制理论综述 | 第13-21页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第13-14页 |
| 2.2 内控的发展历史进程 | 第14-19页 |
| 2.2.1 内部牵制阶段 | 第14-15页 |
| 2.2.2 内部控制制度阶段 | 第15页 |
| 2.2.3 内部控制结构阶段 | 第15-16页 |
| 2.2.4 内部控制整体框架阶段 | 第16-18页 |
| 2.2.5 风险管理框架阶段 | 第18-19页 |
| 2.3 内控相关科学体系 | 第19-21页 |
| 第三章 Z公司基本概况 | 第21-23页 |
| 3.1 Z公司发展沿革 | 第21页 |
| 3.2 Z公司组织架构 | 第21-22页 |
| 3.3 Z公司经营情况 | 第22-23页 |
| 第四章 Z公司内部控制管理分析 | 第23-31页 |
| 4.1 Z公司内部控制管理体系取得成绩 | 第23-28页 |
| 4.1.1 内部控制建设工作展开 | 第23-24页 |
| 4.1.2 制作《Z公司内部控制手册》 | 第24-28页 |
| 4.2 Z公司内控管理存在的问题 | 第28-31页 |
| 4.2.1 企业管理层及员工对内部控制的认识有待加强 | 第28页 |
| 4.2.2 内部控制规范执行力度不足 | 第28-29页 |
| 4.2.3 风险评估机制待完善 | 第29页 |
| 4.2.4 公司权限划分模糊导致制度流程繁琐 | 第29-30页 |
| 4.2.5 公司各部门之间缺乏内控沟通 | 第30-31页 |
| 第五章 Z公司内部控制管理体系建设 | 第31-54页 |
| 5.1 内部控制体系建设的立法依据 | 第31页 |
| 5.2 内控体系建设的原则 | 第31-32页 |
| 5.3 Z公司基于SWOT模型的内控建设战略分析 | 第32-33页 |
| 5.4 Z公司内部控制组织结构及职责 | 第33-35页 |
| 5.4.1 Z公司内部控制体系框架 | 第33-34页 |
| 5.4.2 Z公司内部控制体系各部分主要职责 | 第34-35页 |
| 5.5 Z公司内控基本框架 | 第35-54页 |
| 5.5.1 内部环境 | 第36-39页 |
| 5.5.2 风险管理 | 第39-43页 |
| 5.5.3 控制活动 | 第43-49页 |
| 5.5.4 信息与沟通 | 第49-52页 |
| 5.5.5 内部监督 | 第52-54页 |
| 第六章 Z公司内部控制体系评价及改善对策 | 第54-61页 |
| 6.1 强化内控建设意识，鼓励人人参与 | 第54页 |
| 6.2 加强内控执行力 | 第54页 |
| 6.3 完善风险评估机制 | 第54-55页 |
| 6.4 明确公司权限划分，简化审批流程 | 第55-56页 |
| 6.5 加强部门间内控沟通，建设信息化系统平台 | 第56-57页 |
| 6.6 内部控制评价体系 | 第57-61页 |
| 6.6.1 评价目标 | 第57-58页 |
| 6.6.2 评价原则 | 第58-59页 |
| 6.6.3 评价内容 | 第59-61页 |
| 第七章 结论与展望 | 第61-63页 |
| 7.1 总结 | 第61页 |
| 7.2 展望 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |