| 中文摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.3 简要评述 | 第13页 |
| 1.3 研究方法及思路、研究框架 | 第13-16页 |
| 第2章 商业银行内部控制概述 | 第16-23页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第16-18页 |
| 2.1.1 内部控制概念 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制发展的历程 | 第16-18页 |
| 2.2 商业银行内部控制理论 | 第18-23页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的内涵 | 第18-19页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制的目标 | 第19-20页 |
| 2.2.3 商业银行内部控制的组成要素 | 第20-23页 |
| 第3章S邮储银行内部控制的现状与存在的问题 | 第23-30页 |
| 3.1 S邮储银行概况 | 第23页 |
| 3.2 S邮储银行内部控制的现状 | 第23-25页 |
| 3.2.1 S邮储银行的“三分散” | 第24-25页 |
| 3.2.2 S邮储银行的“两不足” | 第25页 |
| 3.3 S邮储银行内部控制存在的问题与原因分析 | 第25-30页 |
| 3.3.1 内部控制环境建设方面 | 第26页 |
| 3.3.2 风险识别与评估方面 | 第26-27页 |
| 3.3.3 内部控制活动方面 | 第27-28页 |
| 3.3.4 信息沟通和反馈方面 | 第28页 |
| 3.3.5 内部控制监督方面 | 第28-30页 |
| 第4章 完善S邮储银行内部控制的措施 | 第30-37页 |
| 4.1 改善S邮储银行内控环境 | 第30-32页 |
| 4.1.1 完善人力资源政策，健全各部门职责 | 第30页 |
| 4.1.2 建立切实可行的内部管理激励和考核机制 | 第30-31页 |
| 4.1.3 加深风险意识，加强企业文化建设 | 第31-32页 |
| 4.2 构建S邮储银行良好的风险评估系统 | 第32-33页 |
| 4.2.1 对风险评估做好前期准备工作 | 第32页 |
| 4.2.2 全面分析业务风险，加强风险评估体系建设 | 第32-33页 |
| 4.3 构建科学的内部控制活动体系 | 第33-34页 |
| 4.3.1 完善控制活动措施 | 第33页 |
| 4.3.2 构建科学的控制活动体系 | 第33-34页 |
| 4.4 促进信息交流与沟通 | 第34-35页 |
| 4.4.1 完善信息交流机制 | 第34页 |
| 4.4.2 畅通信息传递的路径 | 第34-35页 |
| 4.5 强化S邮储银行内部控制的监督 | 第35-37页 |
| 4.5.1 建立严密的内部控制监督体系 | 第35页 |
| 4.5.2 完善内部控制监督的反馈整改机制 | 第35-37页 |
| 第5章 结论与展望 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 攻读学位期间公开发表的论文 | 第40-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |