| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-13页 |
| ·选题背景及意义 | 第10-12页 |
| ·研究要点与思路 | 第12-13页 |
| 第2章 内部控制的基本理论 | 第13-25页 |
| ·内部控制的演进 | 第13-17页 |
| ·内部牵制阶段 | 第13页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第13-14页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第14-15页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第15-17页 |
| ·内部控制的目标和原则 | 第17-19页 |
| ·内部控制的基本目标 | 第17-18页 |
| ·内部控制的基本原则 | 第18-19页 |
| ·内部控制的局限性 | 第19-20页 |
| ·内部控制的新发展 | 第20-25页 |
| ·萨班斯—奥克斯利法案 | 第20-21页 |
| ·企业风险管理框架 | 第21-23页 |
| ·我国内部控制发展和《上市公司内部控制指引》 | 第23-25页 |
| 第3章 东胜公司内部控制现状及问题分析 | 第25-34页 |
| ·东胜公司背景介绍 | 第25-26页 |
| ·东胜公司内部控制现状 | 第26-31页 |
| ·控制环境 | 第26-28页 |
| ·风险评估 | 第28-30页 |
| ·控制活动 | 第30页 |
| ·信息与沟通 | 第30-31页 |
| ·监督 | 第31页 |
| ·东胜公司内部控制存在的问题 | 第31-34页 |
| ·近期面临的问题 | 第32-33页 |
| ·远期面临的问题 | 第33-34页 |
| 第4章 东胜公司内部控制体系的构建 | 第34-78页 |
| ·东胜公司内部控制体系构建的目标 | 第34页 |
| ·东胜公司内部控制体系构建的原则 | 第34-35页 |
| ·东胜公司内部控制体系构建的思路 | 第35-36页 |
| ·东胜公司内部控制体系框架的设计 | 第36-54页 |
| ·东胜公司控制环境 | 第37-43页 |
| ·东胜公司风险评估 | 第43-46页 |
| ·东胜公司控制活动 | 第46-48页 |
| ·东胜公司信息与沟通 | 第48-51页 |
| ·东胜公司监督 | 第51-54页 |
| ·东胜公司内部控制体系框架内控关注要点体系 | 第54-57页 |
| ·东胜公司具体控制项目改进设计实例 | 第57-77页 |
| ·综合维修站配件采购业务特点和总体控制目标 | 第57-58页 |
| ·建立风险控制文档 | 第58-62页 |
| ·对控制风险和控制现状进行差异分析，流程诊断与改进设计 | 第62-74页 |
| ·建立关键控制文档 | 第74-77页 |
| ·东胜公司内部控制体系构建小结 | 第77-78页 |
| 第5章 结束语 | 第78-80页 |
| 致谢 | 第80-81页 |
| 参考文献 | 第81-82页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第82页 |
| 个人简历: | 第82页 |
| 已发表论文: | 第82页 |