| 前言 | 第1-11页 |
| 第一部分 蓝星科技买壳上市背景及方案设计原则 | 第11-26页 |
| ·买壳上市及其在我国的发展 | 第11-15页 |
| ·买壳上市中买壳企业的一般特征 | 第12页 |
| ·买壳上市在我国的状况 | 第12-15页 |
| ·买壳方-中国蓝星集团公司买壳上市的原因及目的 | 第15-21页 |
| ·买壳上市原因 | 第15-19页 |
| ·蓝星科技上市目的 | 第19-21页 |
| ·卖壳方-西南化机股份有限公司(00838)情况介绍 | 第21-23页 |
| ·蓝星科技买壳上市方案设计原则 | 第23-25页 |
| ·买壳阶段基本原则 | 第23页 |
| ·资产置换方案的设计原则 | 第23-25页 |
| ·买壳上市操作程序设计 | 第25-26页 |
| 第二部分 壳公司的选择和定价 | 第26-36页 |
| ·壳公司的选择 | 第26-31页 |
| ·壳公司选择的一般标准 | 第26-28页 |
| ·蓝星公司选择西南化机的原因 | 第28-30页 |
| ·壳公司的选择中存在的问题及解决措施 | 第30-31页 |
| ·股权转让方式及价格 | 第31-36页 |
| ·上市公司股权转让的基本方式及其特点 | 第31-32页 |
| ·股权转让价格的确定 | 第32-33页 |
| ·股权转让交易中的价款支付方式 | 第33-36页 |
| 第三部分 资产重组方案分析 | 第36-49页 |
| ·资产重组及其在我国的发展 | 第36-38页 |
| ·资产重组概念 | 第36页 |
| ·上市公司资产重组的基本方式及效果 | 第36-37页 |
| ·我国证券市场壳资源重组的情况 | 第37-38页 |
| ·蓝星科技资产重组方案及分析 | 第38-47页 |
| ·置入、置出资产及业务介绍 | 第38-43页 |
| ·交易流程图 | 第43-44页 |
| ·原西南化机的后续整合 | 第44页 |
| ·蓝星科技重组方案评价 | 第44-45页 |
| ·蓝星科技资产重组方案中存在的问题 | 第45-46页 |
| ·解决措施 | 第46-47页 |
| ·我国证券市场资产重组中存在的问题及措施建议 | 第47-49页 |
| 第四部分 债务重组方案分析 | 第49-57页 |
| ·债务重组概念及上市公司债务重组的方式 | 第49-50页 |
| ·蓝星科技债务重组方案及结果分析 | 第50-55页 |
| ·原“西南化机”债务情况 | 第50-52页 |
| ·蓝星科技债务重组情况 | 第52-53页 |
| ·蓝星科技债务重组分析 | 第53-55页 |
| ·蓝星科技债务重组的启示及政策建议 | 第55-57页 |
| 第五部分 其他问题 | 第57-72页 |
| ·政府在壳资源重组中的作用 | 第57-61页 |
| ·政府在壳资源重组中应该发挥的作用极 | 第57-60页 |
| ·德阳市政府在蓝星科技买壳上市中的作用 | 第60-61页 |
| ·蓝星公司买壳上市成本效益分析 | 第61-62页 |
| ·蓝星公司买壳上市成本 | 第61页 |
| ·蓝星公司买壳上市收益 | 第61-62页 |
| ·蓝星科技公司展望 | 第62-64页 |
| 附件1 蓝星科技股份有限公司资产负债表 | 第64-65页 |
| 附件2 蓝星科技买壳上市历程回顾 | 第65-72页 |
| 参考文献 | 第72-73页 |