| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 课题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 选题意义 | 第10页 |
| 1.3 本文的主要框架 | 第10-12页 |
| 第二章 内部控制的起源、发展及基本理论 | 第12-22页 |
| 2.1 内部控制的发展历程 | 第12-14页 |
| 2.2 我国内部控制理论的发展 | 第14-15页 |
| 2.3 内部控制的定义、目标及措施 | 第15-18页 |
| 2.4 我国企业内控当前状况 | 第18-20页 |
| 2.5 内部控制典型案例 | 第20-22页 |
| 第三章 荆能电力工程公司内控现状分析 | 第22-31页 |
| 3.1 荆能电力集团公司基本情况简介 | 第22-23页 |
| 3.2 影响公司内部控制的要素 | 第23-24页 |
| 3.3 荆能电力工程公司内控制建设的外部环境压力 | 第24-26页 |
| 3.4 荆能电力工程公司内控制建设的内部难点 | 第26-30页 |
| 3.4.1 内控体系难以完全满足各种新要求 | 第26-28页 |
| 3.4.2 各项监督工作深度有待进一步提升 | 第28页 |
| 3.4.3 内控指标评价与应用存在缺陷 | 第28-29页 |
| 3.4.4 企业廉洁文化建设有待强化 | 第29页 |
| 3.4.5 工程招投标、造价管控偏弱 | 第29-30页 |
| 3.5 本章小结 | 第30-31页 |
| 第四章 荆能电力工程公司内控体系建设的重点整改措施 | 第31-41页 |
| 4.1 建成覆盖全公司范围的内控体系 | 第31-34页 |
| 4.2 全面提升财务稽核实时监控能力 | 第34-35页 |
| 4.3 充分发挥财务评价激励导向功能 | 第35-36页 |
| 4.4 制定有效工程造价控制管理流程 | 第36-38页 |
| 4.5 设置控制评价及审计监督机制 | 第38-40页 |
| 4.6 本章小结 | 第40-41页 |
| 第五章 完善荆能电力工程公司内控体系建设的发展规划 | 第41-48页 |
| 5.1 荆能电力工程公司内部控制体系建设的目标 | 第41-43页 |
| 5.1.1 公司内部控制体系建设的有形成果——“五规范” | 第42页 |
| 5.1.2 公司内部控制体系建设的无形成果——“四机制”、“三支撑” | 第42-43页 |
| 5.2 荆能电力工程公司内部控制体系建设的原则 | 第43-44页 |
| 5.3 公司实现内控体系建设的主要程序 | 第44-45页 |
| 5.4 公司内部控制体系建设阶段的组织架构 | 第45-46页 |
| 5.5 内部控制体系建设的时间进度安排 | 第46-48页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第48-50页 |
| 6.1 研究结论 | 第48页 |
| 6.2 未来展望 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
