| 摘要 | 第2-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第14页 |
| 1.4 研究内容范围 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究框架和研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4.2 创新点 | 第15-16页 |
| 2 相关理论概述 | 第16-23页 |
| 2.1 套期保值的概念 | 第16页 |
| 2.2 衍生金融工具 | 第16-20页 |
| 2.2.1 金融衍生品的种类 | 第16-18页 |
| 2.2.2 金融衍生品的特点 | 第18-19页 |
| 2.2.3 金融衍生品的功能 | 第19-20页 |
| 2.3 企业价值的概念 | 第20页 |
| 2.4 提升企业价值的方法 | 第20-23页 |
| 2.4.1 减少预期税收 | 第20-21页 |
| 2.4.2 降低财务困境成本 | 第21页 |
| 2.4.3 避免投资不足 | 第21页 |
| 2.4.4 减少代理冲突 | 第21-23页 |
| 3 我国上市公司运用衍生金融工具的现状分析 | 第23-30页 |
| 3.1 我国衍生品市场的发展历程 | 第23-24页 |
| 3.2 我国衍生品市场的发展近况 | 第24-30页 |
| 3.2.1 我国衍生品市场发展的整体现状 | 第24-25页 |
| 3.2.2 我国企业利用衍生品的种类及行业解析 | 第25-30页 |
| 4 衍生金融工具套期保值的实证研究 | 第30-49页 |
| 4.1 资料收集及整理 | 第30-31页 |
| 4.1.1 样本选择与数据来源 | 第30页 |
| 4.1.2 数据来源 | 第30-31页 |
| 4.2 我国上市公司利用衍生品套保的原因 | 第31-37页 |
| 4.2.1 研究假设 | 第31-32页 |
| 4.2.2 变量定义及说明 | 第32-33页 |
| 4.2.3 模型设计 | 第33页 |
| 4.2.4 描述性统计 | 第33-35页 |
| 4.2.5 Logit回归分析 | 第35-36页 |
| 4.2.6 稳健性检验 | 第36页 |
| 4.2.7 小结 | 第36-37页 |
| 4.3 我国上市公司利用衍生品套保对企业价值的影响 | 第37-49页 |
| 4.3.1 研究假设 | 第37页 |
| 4.3.2 变量定义及说明 | 第37-39页 |
| 4.3.3 模型设计 | 第39-40页 |
| 4.3.4 描述性统计分析 | 第40-45页 |
| 4.3.5 回归分析 | 第45-48页 |
| 4.3.6 稳健性检验 | 第48页 |
| 4.3.7 小结 | 第48-49页 |
| 5 结论和建议 | 第49-54页 |
| 5.1 主要结论 | 第49-50页 |
| 5.1.1 国内企业利用衍生品的基本情况 | 第49页 |
| 5.1.2 我国上市公司利用衍生品的原因 | 第49-50页 |
| 5.1.3 利用衍生品套保对我国上市公司企业价值的影响 | 第50页 |
| 5.2 针对行业整体的建议 | 第50-52页 |
| 5.2.1 规范上市公司利用衍生品的信息披露 | 第50-51页 |
| 5.2.2 积极推进衍生品市场在我国的开发 | 第51页 |
| 5.2.3 加大对企业相关业务人员的培训力度 | 第51-52页 |
| 5.3 针对农业领域的建议 | 第52-53页 |
| 5.3.1 加强政府对农业企业的监管力度 | 第52页 |
| 5.3.2 企业建立套保方面的风险预警机制 | 第52-53页 |
| 5.4 研究局限与展望 | 第53-54页 |
| 5.4.1 研究局限 | 第53页 |
| 5.4.2 研究展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 后记 | 第57-58页 |