| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 内部控制及销售业务内部控制的概念 | 第12-13页 |
| 1.2.1 内部控制的概念 | 第12-13页 |
| 1.2.2 销售业务内部控制的概念 | 第13页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第13-18页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第16-17页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评析 | 第17-18页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第18-20页 |
| 1.4.1 本文研究内容 | 第18页 |
| 1.4.2 本文研究方法 | 第18-19页 |
| 1.4.3 论文框架 | 第19-20页 |
| 第2章 WYZC公司销售业务控制程序分析 | 第20-36页 |
| 2.1 WYZC公司简介 | 第20-23页 |
| 2.1.1 WYZC公司基本情况 | 第20页 |
| 2.1.2 WYZC公司组织结构 | 第20-21页 |
| 2.1.3 WYZC公司销售业务综述 | 第21-23页 |
| 2.2 控制程序调查与分析评价 | 第23-25页 |
| 2.3 WYZC公司客户管理内部控制分析 | 第25-28页 |
| 2.3.1 客户管理内部控制描述 | 第25-26页 |
| 2.3.2 客户管理程序薄弱环节分析 | 第26-28页 |
| 2.4 WYZC公司价格管理内部控制分析 | 第28-30页 |
| 2.4.1 价格管理内部控制描述 | 第28-29页 |
| 2.4.2 价格管理控制程序薄弱环节分析 | 第29-30页 |
| 2.5 WYZC公司销售返利和折扣管理控制程序分析 | 第30-32页 |
| 2.5.1 销售返利和折扣管理控制程序描述 | 第30-31页 |
| 2.5.2 销售返利和折扣管理控制程序薄弱环节分析 | 第31-32页 |
| 2.6 WYZC公司合同、订单和发票管理控制程序分析 | 第32-34页 |
| 2.6.1 合同、订单和发票管理控制程序描述 | 第32-33页 |
| 2.6.2 合同、订单和发票管理控制程序薄弱环节分析 | 第33-34页 |
| 2.7 内部控制薄弱环节产生原因分析 | 第34-35页 |
| 2.8 本章小结 | 第35-36页 |
| 第3章 销售业务内部控制流程重要环节重新设计 | 第36-51页 |
| 3.1 WYZC公司销售业务面临的风险和控制程序设计目标 | 第36-37页 |
| 3.1.1 WYZC公司销售业务面临的风险 | 第36-37页 |
| 3.1.2 WYZC公司销售业务控制程序的设计目标 | 第37页 |
| 3.2 WYZC公司客户管理控制程序关键点设计 | 第37-42页 |
| 3.2.1 客户管理内部控制目标 | 第37页 |
| 3.2.2 新建、更改客户管理 | 第37-38页 |
| 3.2.3 客户授信管理 | 第38-41页 |
| 3.2.4 不活跃客户管理内部控制 | 第41页 |
| 3.2.5 风险客户管理控制程序 | 第41-42页 |
| 3.3 WYZC公司价格管理控制程序关键点设计 | 第42-44页 |
| 3.3.1 价格管理控制程序目标 | 第42页 |
| 3.3.2 价格管理领导小组 | 第42页 |
| 3.3.3 价格管理控制程序 | 第42-44页 |
| 3.4 WYZC公司销售返利和折扣管理控制流程关键点设计 | 第44-47页 |
| 3.4.1 销售折扣和返利管理控制流程目标 | 第44-45页 |
| 3.4.2 销售折扣和返利协议审批和签订 | 第45-46页 |
| 3.4.3 销售折扣和返利协议的执行 | 第46-47页 |
| 3.5 WYZC公司合同、订单和发票管理控制程序关键点设计 | 第47-50页 |
| 3.5.1 合同、订单和发票管理的目标 | 第47页 |
| 3.5.2 销售合同管理 | 第47-49页 |
| 3.5.3 销售订单管理 | 第49页 |
| 3.5.4 销售发票管理 | 第49-50页 |
| 3.6 本章小结 | 第50-51页 |
| 第4章 销售业务内部控制实施及保证措施 | 第51-57页 |
| 4.1 重新设计销售业务程序的实施 | 第51-55页 |
| 4.1.1 内部控制实施前准备 | 第51-52页 |
| 4.1.2 内部控制现场实施程序 | 第52-55页 |
| 4.2 内部控制实施后的监督与信息反馈 | 第55-56页 |
| 4.3 本章小结 | 第56-57页 |
| 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 后记 | 第62-63页 |
| 个人简历 | 第63页 |
