| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 引言 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法及内容 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第10-11页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第11-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.3 文献述评 | 第15-16页 |
| 第2章 相关概念界定及理论基础 | 第16-20页 |
| 2.1 不良贷款的界定 | 第16页 |
| 2.2 风险防范概念界定 | 第16-17页 |
| 2.3 COSO内部控制框架 | 第17-18页 |
| 2.3.1 内部控制的定义和目标 | 第17页 |
| 2.3.2 内部控制的五个要素 | 第17-18页 |
| 2.4 2016 内部控制修订内容 | 第18-19页 |
| 2.5 风险防范的理论基础 | 第19-20页 |
| 2.5.1 委托代理理论 | 第19页 |
| 2.5.2 行为金融学理论 | 第19-20页 |
| 第3章 案例介绍 | 第20-27页 |
| 3.1 行业介绍 | 第20页 |
| 3.2 行业地位 | 第20-21页 |
| 3.3 农行吉林省分行营业部内部控制与不良贷款现状描绘 | 第21-27页 |
| 3.3.1 内部控制现状 | 第22-24页 |
| 3.3.2 农行吉林省分行营业部不良贷款现状 | 第24-27页 |
| 第4章 农行吉林省分行营业部不良贷款内控效率及风险分析 | 第27-40页 |
| 4.1 不良贷款诊断与内控风险识别 | 第27-28页 |
| 4.1.1 不良贷款诊断 | 第27-28页 |
| 4.1.2 内控风险识别 | 第28页 |
| 4.2 内控低效率的问卷调查分析 | 第28-37页 |
| 4.2.1 研究假设与模型构建 | 第28-30页 |
| 4.2.2 问卷设计 | 第30-31页 |
| 4.2.3 方法测试与数据处理 | 第31-37页 |
| 4.3 案例分析结论 | 第37-40页 |
| 4.3.1 内部控制环境不完善 | 第37-38页 |
| 4.3.2 风险识别与评估分析落后 | 第38页 |
| 4.3.3 内部控制措施不健全 | 第38-39页 |
| 4.3.4 信息沟通渠道不畅 | 第39页 |
| 4.3.5 内部控制评价稍显粗糙 | 第39页 |
| 4.3.6 内部控制流程不完善 | 第39-40页 |
| 第5章 通过强化内控防范不良贷款风险的对策建议 | 第40-44页 |
| 5.1 对策建议 | 第40-42页 |
| 5.1.1 营造良好的控制环境来防范风险 | 第40页 |
| 5.1.2 建立一套完整的风险管理系统 | 第40页 |
| 5.1.3 健全控制活动体系 | 第40-41页 |
| 5.1.4 理顺信息沟通渠道 | 第41页 |
| 5.1.5 增大监管力度 | 第41-42页 |
| 5.1.6 完善内部控制流程 | 第42页 |
| 5.2 展望 | 第42-44页 |
| 附录 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 后记 | 第49页 |