信息化环境下DAE公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| ·论文的选题背景目的和意义 | 第11-13页 |
| ·论文的选题背景 | 第11-12页 |
| ·论文目的与意义 | 第12-13页 |
| ·国内外研究现状 | 第13-18页 |
| ·国外研究现状 | 第13-15页 |
| ·国内研究现状 | 第15-18页 |
| ·论文总体写作思路、研究方法 | 第18-19页 |
| ·论文的写作思路 | 第18-19页 |
| ·论文的研究方法 | 第19页 |
| ·论文创新之处 | 第19-20页 |
| 第2章 内部控制与信息化环境相关理论综述 | 第20-29页 |
| ·内部控制基础理论综述 | 第20-24页 |
| ·内部控制概念和目标 | 第20页 |
| ·内部控制框架与要素 | 第20-23页 |
| ·内部控制原则 | 第23-24页 |
| ·内部控制的作用 | 第24页 |
| ·信息化环境概念与特征 | 第24-25页 |
| ·信息化环境对内部控制的作用机理 | 第25-28页 |
| ·对控制目标的作用机理 | 第25-26页 |
| ·对控制环境要素的作用机理 | 第26页 |
| ·对风险评价要素的作用机理 | 第26-27页 |
| ·对控制活动要素的作用机理 | 第27页 |
| ·对信息与沟通要素的作用机理 | 第27-28页 |
| ·对监督要素的作用机理 | 第28页 |
| ·本章小结 | 第28-29页 |
| 第3章 DAE公司内部控制现状分析 | 第29-39页 |
| ·DAE公司基本情况 | 第29页 |
| ·DAE公司信息化及内部控制现状 | 第29-34页 |
| ·DAE公司信息化现状 | 第29-31页 |
| ·DAE公司内部控制现状 | 第31-34页 |
| ·DAE公司内部控制问题分析 | 第34-38页 |
| ·不重视内部控制环境 | 第34-35页 |
| ·没有有效的风险控制体系 | 第35-36页 |
| ·内部控制关键控制点不全面 | 第36-37页 |
| ·缺乏复合型人才 | 第37-38页 |
| ·忽视内部审计在监控中的应用 | 第38页 |
| ·本章小结 | 第38-39页 |
| 第4章 信息化环境下 DAE新型内部控制的建立 | 第39-60页 |
| ·内部控制目标与原则 | 第39-41页 |
| ·DAE公司内部控制目标 | 第39页 |
| ·DAE公司内部控制原则 | 第39-41页 |
| ·建立内部控制的流程与方法 | 第41-43页 |
| ·建立内部控制的流程 | 第41-42页 |
| ·建立内部控制的方法 | 第42-43页 |
| ·完善内部控制环境 | 第43-45页 |
| ·充分发挥董事会在内部控制中的核心地位 | 第43-44页 |
| ·充分发挥监事会的监督作用 | 第44页 |
| ·建立内部控制制度的应急机制 | 第44-45页 |
| ·完善企业内部控制的关键是提高人员素质 | 第45-46页 |
| ·建立完善内部控制活动 | 第46-53页 |
| ·采购和付款内部控制流程制定 | 第48-52页 |
| ·采购和付款内部控制关键点 | 第52-53页 |
| ·建立和健全内部控制执行情况的监督机制 | 第53-54页 |
| ·完善内部审计定位及职责 | 第53页 |
| ·强化预算监控作用 | 第53-54页 |
| ·建立内部控制评价体系 | 第54-58页 |
| ·内部控制评价标准设立 | 第54-56页 |
| ·内部控制评价指标设立 | 第56-58页 |
| ·本章小结 | 第58-60页 |
| 第5章 DAE公司内部控制有效保障措施 | 第60-64页 |
| ·完善信息系统组织结构 | 第60-61页 |
| ·培养复合型人员，提高整体素质 | 第61页 |
| ·加强信息化管理思想的培训 | 第61-62页 |
| ·信息化环境下监督活动改进建议 | 第62页 |
| ·加强网络安全控制 | 第62-63页 |
| ·本章小结 | 第63-64页 |
| 结论 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-70页 |
| 硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
| 个人简历 | 第72页 |
